如何控制商業(yè)承兌匯票虛假貿(mào)易背景的3個有效方法，如不注重把關(guān)，將嚴重擾亂正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序和票據(jù)市場秩序，形成潛在的金融風(fēng)險。
主要包括授信(出票)與貼現(xiàn)兩個環(huán)節(jié)。商業(yè)承兌匯票授信業(yè)務(wù)是銀行支持授信企業(yè)充分運用商業(yè)承兌匯票作為支付手段，對授信企業(yè)開具的匯票及時辦理貼現(xiàn)。
如何控制商業(yè)承兌匯票虛假貿(mào)易背景的3個有效方法
隨著票據(jù)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，商業(yè)承兌匯票授信作為票據(jù)業(yè)務(wù)的衍生品，在辦理過程中存在的問題逐步暴露，給銀行資產(chǎn)帶來了潛在的風(fēng)險和損失。天下通商貿(mào)認為，目前普遍存在的問題是利用虛假貿(mào)易背景貼現(xiàn)授信套取銀行資金。
大量貼現(xiàn)資金被挪作他用，嚴重擾亂了正常的生產(chǎn)經(jīng)營秩序和票據(jù)市場秩序。
(二)銀行方面。票據(jù)業(yè)務(wù)帶來的存款只是貸款的派生存款，并不是實際的企業(yè)存款和居民儲蓄存款，一旦受政策或企業(yè)影響不能再簽發(fā)，銀行存款將急劇下降，貸出的資金也將很難收回，給銀行帶來巨大的風(fēng)險和損失。
虛假貿(mào)易背景的商業(yè)匯票授信業(yè)務(wù)，不但加劇了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，同時也嚴重擾亂了稅收征管和財經(jīng)秩序。加強監(jiān)管、加大處罰力度，實現(xiàn)源頭制止尤為重要。為此，有關(guān)部門應(yīng)注重從以下三個方面入手加以控制。
如何控制商業(yè)承兌匯票虛假貿(mào)易背景的3個有效方法
一方面，可以將商業(yè)匯票授信業(yè)務(wù)納入銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)，或者在表外將該業(yè)務(wù)產(chǎn)生的存款另設(shè)科目，即在該業(yè)務(wù)的辦理中其余額要與表內(nèi)外體現(xiàn)的業(yè)務(wù)余額相一致，防止銀行為了追求存款規(guī)模和效益在承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)上有空子可鉆。
2、加強內(nèi)外監(jiān)管，加大處罰力度。
另一方面，人民銀行和銀監(jiān)會要加大對商業(yè)承兌匯票授信業(yè)務(wù)的審查和處罰力度，一旦發(fā)現(xiàn)存在虛假貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票授信業(yè)務(wù)，應(yīng)立即停止對該類票據(jù)的再貼現(xiàn)，同時減少對相關(guān)經(jīng)辦銀行的商業(yè)匯票再貼現(xiàn)授信額度。
目前，無論是《刑法》、《刑法修正案(七)》(頒布后，各地公檢法機關(guān)對從事票據(jù)私下貼現(xiàn)的以非法經(jīng)營罪定性)、《票據(jù)法》以及《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》等涉及票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的法律、規(guī)章，均未對虛假貿(mào)易背景的承兌貼現(xiàn)業(yè)務(wù)做出合適的或明確的界定與處理。
如何控制商業(yè)承兌匯票虛假貿(mào)易背景的3個有效方法
因此，完善立法、明確相關(guān)政策迫在眉睫。這是規(guī)范該類業(yè)務(wù)，維護正常金融秩序的必要條件。
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