揭秘銀行承兌匯票業(yè)務風險產(chǎn)生的5個根源，銀行承兌匯票在企業(yè)間的使用已經(jīng)非常普遍了，雖然在一定程度上方便了企業(yè)間正常的貿(mào)易活動，但不得不說，銀行承兌匯票業(yè)務多少好是存在一定風險的。接下來，天下通商貿(mào)就一起來看下銀行承兌匯票業(yè)務的風險成因分析。
揭秘銀行承兌匯票業(yè)務風險產(chǎn)生的5個根源
1、融資客戶經(jīng)營利益的驅(qū)動
企業(yè)要發(fā)展、要擴張,資金的需要是必要條件?！渡虡I(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》（銀發(fā)[1997]216號）規(guī)定貼現(xiàn)利率采取在再貼現(xiàn)利率（由人民銀行定期公布）基礎上加百分點的方式生成。如 2009年 1月,銀行六個月至一年期流動資金貸款年利率為 5.31%,同期再貼現(xiàn)年利率為 1.8%,客戶申請貼現(xiàn)與貸款相比將至少節(jié)約一半以上的成本,對大客戶、優(yōu)質(zhì)客戶的貼現(xiàn)率則更低。同時與審批嚴格的貸款相比,票據(jù)承兌與貼現(xiàn)辦理手續(xù)相對簡便,因此,融資者會想盡一切辦法辦理貼現(xiàn)資金。
2、經(jīng)營理念存在偏差
與銀行傳統(tǒng)的存款、貸款業(yè)務相比,銀行承兌匯票業(yè)務基礎管理仍比較薄弱。對票據(jù)業(yè)務風險重視不足,相關人員未正確認識業(yè)務風險與收益的關系,只注重業(yè)務營銷,強調(diào)與客戶的關系,而對制度把握不嚴,操作不規(guī)范,經(jīng)辦人員在票據(jù)審查時有失職和舞弊行為。具體表現(xiàn)在:一是目前票據(jù)市場同業(yè)競爭較為激烈,特別是一些優(yōu)質(zhì)客戶成為各家銀行競爭的焦點。因為穩(wěn)住優(yōu)質(zhì)客戶可以為銀行帶來穩(wěn)定的存款,還可以通過辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務賺取可觀的利潤,因此,銀行在辦理優(yōu)質(zhì)客戶業(yè)務時,往往無原則地妥協(xié)、放寬條件。銀行只求將貼現(xiàn)資金安全收回,不重視客戶是否有真實的貿(mào)易背景,疏忽對客戶一些細小環(huán)節(jié)的認真審查,這些都為承兌行發(fā)生墊款形成損失或產(chǎn)生法律糾紛留下了隱患。二是重經(jīng)營輕管理的思想仍然存在。各家銀行每項業(yè)務的經(jīng)營都有一些硬性的指標,這些硬性指標與每個行的整體利益息息相關,為完成這些指標,一些行過于重視經(jīng)營而輕視管理,使內(nèi)控制度沒有落到實處。加之部分銀行工作人員責任心不強、綜合素質(zhì)不高,在辦理業(yè)務時往往不堅持原則,甚至傾向于客戶,對客戶的某些欺騙行為、方式視而不見,致使一些不良客戶輕易就可得手。
揭秘銀行承兌匯票業(yè)務風險產(chǎn)生的5個根源
3、商業(yè)銀行缺少審驗匯票、發(fā)票真?zhèn)蔚氖侄魏徒?jīng)驗
一是辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)的機構(gòu)往往缺乏審驗銀行承兌匯票真?zhèn)魏蜕虡I(yè)發(fā)票真假的技術手段和經(jīng)驗。如查詢手段和方法較為單一,僅僅通過銀行間的電話查詢或是電子查詢,被查詢單位、機構(gòu)出票行有時為了應付,未必能仔細認真答復。同時,經(jīng)辦機構(gòu)也未配備相應的票據(jù)鑒偽設備,不能有效鑒別匯票真?zhèn)?。二是商業(yè)銀行經(jīng)辦人員只偏重票面記載要素的審查,對以貿(mào)易背景的真實性和票據(jù)獲取途徑的合法性作為輔助手段來確認票據(jù)真?zhèn)蔚囊庾R不強。
4、信息不對稱
一是辦理業(yè)務前銀行與客戶之間的信息不對稱,銀行獲取的客戶信息不夠連續(xù)和完整,以及缺乏系統(tǒng)化的專業(yè)支持和幫助,使得銀行無法全面掌握和核實客戶財務資信狀況和潛在風險等。二是業(yè)務辦理后銀行與客戶之間的信息不對稱,由于對客戶的產(chǎn)權(quán)變動情況、財務狀況變動情況、資金投向情況、還款資金來源信息、銀企關系不正常等重大風險事項不能及時掌握,以及對客戶的經(jīng)營活動缺乏強有力的監(jiān)控手段,致使銀行難以督促客戶按交易約定的內(nèi)容行事,也無法及時、有效地監(jiān)控客戶。三是票據(jù)市場的信息一般是不完全的,即融資者出于種種動機和誘因總會隱瞞自己的私有信息,而銀行在為客戶辦理業(yè)務時又總是會疏漏客戶的某些特征,或者由于某些政策規(guī)定未對客戶加以細致考察,致使銀行等金融機構(gòu)或多或少會遭受風險或損失。
揭秘銀行承兌匯票業(yè)務風險產(chǎn)生的5個根源
5、檢查指導力度不夠,缺乏有效的監(jiān)督
各級管理層對票據(jù)業(yè)務操作環(huán)節(jié)的監(jiān)督管理工作重視不夠,容易造成業(yè)務操作過程中的違規(guī)現(xiàn)象。同時,對關鍵環(huán)節(jié)的控制不利，基礎管理較為薄弱,如業(yè)務受理、調(diào)查評價、審批不嚴等,導致票據(jù)業(yè)務貿(mào)易背景不真實、增值稅發(fā)票作假、貼現(xiàn)資金回流等問題未被及時發(fā)現(xiàn)和糾正。
（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡單，關注抖音號390626901免費獲取全套票據(jù)視頻操作教程 官網(wǎng)：/）