為什么開具承兌匯票首先要有銀行的授信？企業(yè)開具承兌匯票，分為兩種：一種是銀行承兌匯票，另一種是商業(yè)承兌匯票。我們這里來說說第一種，企業(yè)開具銀行承兌匯票。
開銀行承兌匯票，從字面上看首先要以公司名義開立，所以企業(yè)在銀行要有賬戶，也就是你企業(yè)賬戶所在的銀行為出票銀行，其次按國家法律規(guī)定，銀行承兌匯票必須要有真實的貿(mào)易背景，也就是提供交易雙方的銷售或是買賣合同，甚至是增值稅發(fā)票，另外開具銀行承兌匯票的同時銀行可能會要求你繳納部分或者全額保證金。開具銀行承兌匯票需要銀行先進行總體授信，待審批通過后，銀行可以根據(jù)客戶的具體要求分筆開具銀行承兌匯票，在統(tǒng)一授信的前提下，客戶每筆存入的保證金均打入其事先建立的保證金賬戶。所以每次開具銀行承兌匯票，保證金均打入一個保證金賬戶。
一、無論什么企業(yè)都能開具銀行承兌匯票？
想到銀行開承兌匯票，先要有銀行的授信，授信的門檻和貸款的申請條件基本是一樣的，就是說企業(yè)基本要有資格能從銀行那里貸到款，銀行才會和你這樣玩。能開出銀行承兌匯票的企業(yè)，也相當(dāng)于銀行對企業(yè)做了一個信用背書，因為銀行承兌匯票本身就是一個“信用票據(jù)”，說明該企業(yè)的經(jīng)營效益、信譽都不錯，不但能帶給合作者增加更多的信心，也能提高企業(yè)的市場形象。
二、為什么企業(yè)都爭相著去開銀行承兌匯票？
企業(yè)大量使用承兌匯票，其實一開始的目的就不是因為結(jié)算產(chǎn)生的，開立承兌匯票再搭配貼現(xiàn)，這就是最直接的一個融資手段。在當(dāng)前，銀行的信貸規(guī)模仍然是極為稀缺的資源，受存貸比、流動性、央行的核定規(guī)模等多種因素的限制，銀行正常的表內(nèi)信貸規(guī)?；旧现荒軡M足最優(yōu)客戶的需求。
其它客戶怎么辦？要不直接用表外產(chǎn)品，比如單一信托計劃，還有那些做通道業(yè)務(wù)的資管計劃（券商資管、基金子公司資管）都是把銀行的表內(nèi)資金通過合理、合法的手段，繞到了表外，甚至是表表外。我們前面講過，承兌是銀行的“融信”業(yè)務(wù)，不融出資金，只占用資本，不占用規(guī)模，因此成了銀行維護客戶的重要的表外神器。
肯定有人好奇，存款規(guī)模怎么增加了呢？你想想1000萬元的銀行承兌匯票，至少是有30%，就是300萬的保證金，這保證金就是妥妥的存款。在利率市場化完全實行之前，只要拉存款仍然是商業(yè)銀行的考核核心指標(biāo)之一，由此帶來的業(yè)務(wù)沖動那是無法遏止的，當(dāng)然對企業(yè)來說，最后只要能拿到錢，管它是洪水滔天。
現(xiàn)在再說說B企業(yè)，B企業(yè)為什么要接受銀行承兌匯票？增加了銷售收入，提高了市場競爭力，雖然不能當(dāng)下就拿到貨款，無非就是晚六個月嘛，再說這可比純粹的賬期要可靠多了，畢竟有銀行做連帶責(zé)任擔(dān)保呢，回款也是有保證的。要是B企業(yè)也想擴大再生產(chǎn)，沒有錢，只有一張銀行承兌匯票，而且是半年后兌付，那又怎么辦呢？那B企業(yè)就可以把票賣給銀行，這個賣票的過程就叫作貼現(xiàn)。100萬元的承兌匯票，可以賣95萬，貼息5%，這張票賣給銀行，因為票沒有到期，銀行也是拿不到錢的，所以貼現(xiàn)的錢就相當(dāng)于一筆貸款，就產(chǎn)生了貼現(xiàn)率。
任何一個偉大的商業(yè)模式，必須是共贏的！銀行承兌匯票被企業(yè)廣泛使用，一方面源于結(jié)算的需要，另外一方面就是融資的需要。常規(guī)來說，使用銀行承兌匯票是企業(yè)的一種支付方式，和其它支付方式比，不能說有什么絕對的優(yōu)勢，確切的說是特定環(huán)境下出票企業(yè)最合適或者是最無可奈何的一種支付選擇。
中國歸根結(jié)底是產(chǎn)能過剩的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，買方比賣方要牛，這是一種常態(tài)。最牛X的企業(yè)，比如說一些壟斷型的企業(yè)“欠你錢是爺看得起你”，那么他就可以用各種賬期。因此，這類大爺是不需要采用什么商票（商業(yè)匯票包含銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票）這種不入流的東西的；次牛X的企業(yè)，雖然還是各種賬期，但是我至少給你開個憑證；再次的企業(yè)，開的商票賣方不敢收或者是就不收，他只好拉上銀行來給他撐門面，當(dāng)然最后誰付票據(jù)的貼現(xiàn)利息就要看買賣雙方誰稍微牛那么一點點。
企業(yè)用銀行承兌匯票結(jié)算，本質(zhì)上是利用票據(jù)的高流動性和高靈活性拓寬了融資渠道，增加了企業(yè)資產(chǎn)的流動性，那么銀行承兌匯票還可用于背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等等，從而更大的增強了資產(chǎn)的彈性。
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