一、形成原因
電子承兌匯票選擇線(xiàn)下清算，顯示票據(jù)已結(jié)清，但沒(méi)收到票款怎么辦？在互聯(lián)網(wǎng)日益發(fā)達(dá)的時(shí)代，票據(jù)市場(chǎng)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，票據(jù)電子化的使用范圍加大，電子商業(yè)承兌匯票(以下簡(jiǎn)稱(chēng)電子商票)成為企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)中常見(jiàn)的結(jié)算方式。電子商票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，由委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，及紙質(zhì)商業(yè)承兌匯票通過(guò)銀行系統(tǒng)形成的電子版。
因此，電子商票的法律原理與紙質(zhì)商票無(wú)異，并且由于電子商票直接在系統(tǒng)中流轉(zhuǎn)，企業(yè)采用電子簽章的方式完成背書(shū)，故極少存在紙質(zhì)票據(jù)可能出現(xiàn)的偽造變?cè)炱睋?jù)、背書(shū)不連續(xù)、票據(jù)信息不全或模糊難辨認(rèn)等影響票據(jù)效力的情況。
但是由于電子系統(tǒng)操作上的原因，電子商票有兩種清算方式，即線(xiàn)上清算與線(xiàn)下清算。線(xiàn)上清算，指提示付款應(yīng)答完成后，票據(jù)狀態(tài)為“票據(jù)已結(jié)清”，票款資金也同步完成了清算;線(xiàn)下清算，指提示付款應(yīng)答完成后，票據(jù)狀態(tài)為“票據(jù)已結(jié)清”，還需再通過(guò)網(wǎng)銀等渠道，完成一筆對(duì)應(yīng)票面金額的支付劃款。由于財(cái)務(wù)公司會(huì)對(duì)成員企業(yè)的賬戶(hù)有資金歸集的權(quán)限，銀行對(duì)于成員企業(yè)的賬戶(hù)沒(méi)有劃扣權(quán)限;另外，絕大多數(shù)財(cái)務(wù)公司都沒(méi)有跟大額系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)直連，這是銀行無(wú)法直接扣劃資金的根本原因。如果承兌人屬于非直連財(cái)務(wù)公司成員企業(yè)，這類(lèi)企業(yè)就需要線(xiàn)下清算。
因此，從以上描述來(lái)看，線(xiàn)下清算其實(shí)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，即如果承兌人應(yīng)答，即電子系統(tǒng)中顯示承兌人“同意簽收”，票據(jù)狀態(tài)此時(shí)為“票據(jù)已結(jié)清”的情況下，但持票人卻仍未及時(shí)收到款項(xiàng)。
二、持票人是否可以行使追索權(quán)?
根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》第4條，除特殊情形外，持票人只能在首先向付款人行使付款請(qǐng)求權(quán)而得不到付款時(shí)，才可以行使追索權(quán)。此種情形下，由于持票人在法定期限內(nèi)已經(jīng)提示付款，持票人已經(jīng)行使了付款請(qǐng)求權(quán)。
付款人未能按時(shí)付款的原因主要是付款人財(cái)務(wù)資金出現(xiàn)了狀況，如寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、重慶力帆集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的大規(guī)模匯票拒付事件。因此，此時(shí)若提起訴訟，持票人作為原告在付款人實(shí)際未付款的情況下通常會(huì)以票據(jù)追索權(quán)糾紛將票據(jù)前手、出票人、承兌人列為共同被告提起訴訟，主張依據(jù)《票據(jù)法》之相關(guān)規(guī)定，原告作為持票人在提示付款后未收到款項(xiàng)時(shí)，有權(quán)向前述主體行使票據(jù)追索權(quán)。
根據(jù)查詢(xún)中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)查詢(xún)的案例來(lái)看，在電子商票“票據(jù)已結(jié)清”的情況下，司法實(shí)踐中有法院判決認(rèn)為持票人可以行使追索權(quán)，參見(jiàn)(2018)渝0117民初9615。
該案中，原告訴稱(chēng)其根據(jù)被告的要求，選擇線(xiàn)下付款，但是在電子商業(yè)承兌匯票系統(tǒng)中顯示“票據(jù)已結(jié)清”的情況下，被告至今未向原告支付票面金額。原告認(rèn)為，原告通過(guò)連續(xù)背書(shū)轉(zhuǎn)讓方式取得票據(jù)，并支付了合理對(duì)價(jià)，應(yīng)依法享有票據(jù)權(quán)利。出票人在到期不能支付票面金額時(shí)應(yīng)當(dāng)向持票人出具拒付證明或退票理由書(shū)，得使持票人能夠行使票據(jù)追索權(quán)。被告既不付款又不出具拒付證明得行為已經(jīng)侵害了原告的合法權(quán)利，影響了原告向其他票據(jù)債務(wù)人行使票據(jù)追索權(quán)，應(yīng)當(dāng)按照《票據(jù)法》第65條之規(guī)定出具拒付證明，并據(jù)此向原告支付票面金額。
被告認(rèn)為，本案原告選擇線(xiàn)下支付的原因?qū)е卤緟R票終結(jié)，所以對(duì)于本案不應(yīng)該適用票據(jù)法的規(guī)定。
重慶市合川區(qū)人民法院在該案一審判決中認(rèn)為，原告作為票據(jù)的合法持有人，依法享有票據(jù)權(quán)利，被告作為付款人、承兌人應(yīng)當(dāng)在原告提示付款時(shí)無(wú)條件向原告支付票據(jù)金額。因被告未予付款，故依照相關(guān)法律規(guī)定原告可以對(duì)出票人、背書(shū)人行使追索權(quán)，據(jù)此支持了原告訴請(qǐng)。原告作為實(shí)際的損失方，且上述案件中的被告為承兌人、付款人，法院以原告行使追索權(quán)為由支持原告訴求符合公平正義。
但是從票據(jù)法律關(guān)系的角度來(lái)看，在電子商票顯示“票據(jù)已結(jié)清”狀態(tài)下，原告通過(guò)“票據(jù)追索權(quán)糾紛”主張權(quán)利存在一定風(fēng)險(xiǎn)，理由如下：
1、原告此時(shí)不是真正意義上的票據(jù)持票人，喪失了票據(jù)權(quán)利
涉訴票據(jù)系電子商業(yè)承兌匯票，原告在法定期限內(nèi)提示付款，現(xiàn)系統(tǒng)中“付款與或拒付”一欄已顯示“同意簽收”。根據(jù)中國(guó)人民銀行《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第20條第4款以及第21條，交付是指票據(jù)當(dāng)事人將電子商業(yè)匯票發(fā)送給受讓人，且受讓人簽收的行為;簽收是指票據(jù)當(dāng)事人同意接受其他票據(jù)當(dāng)事人的行為申請(qǐng)，簽章并發(fā)送電子指令予以確認(rèn)的行為。
因此，涉訴票據(jù)經(jīng)原告提示付款后，承兌人同意付款且已簽收，本案涉訴票據(jù)已由原告交付給承兌人，故涉訴票據(jù)的持票人現(xiàn)為承兌人，并非原告，故原告已喪失票據(jù)法上的票據(jù)權(quán)利。
2、此種情況下不存在追索情形
根據(jù)《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第65條、《票據(jù)法》第61條，追索分為拒付追索和非拒付追索。拒付追索是指電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款，持票人請(qǐng)求前手付款的行為。非拒付追索是指在匯票到期日前，存在承兌人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)情形之一時(shí)，持票人可向前手請(qǐng)求付款的行為。
因此，退一步講，即使原告作為持票人，有權(quán)行使追索權(quán)，根據(jù)《票據(jù)法》第62條，持票人行使追索權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書(shū)。未出具拒絕證明或者退票理由書(shū)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第67條規(guī)定，追索時(shí)，追索人應(yīng)當(dāng)提供拒付證明。拒付追索時(shí)，拒付證明為票據(jù)信息和拒付理由。非拒付追索時(shí)，拒付證明為票據(jù)信息和相關(guān)法律文件。
而根據(jù)《票據(jù)管理實(shí)施辦法》第27條，票據(jù)法第62條所稱(chēng)“拒絕證明”應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng):(一)被拒絕承兌、付款的票據(jù)的種類(lèi)及其主要記載事項(xiàng);(二)拒絕承兌、付款的事實(shí)依據(jù)和法律依據(jù);(三)拒絕承兌、付款的時(shí)間;(四)拒絕承兌人、拒絕付款人的簽章。
“退票理由書(shū)”應(yīng)當(dāng)包括下列事項(xiàng):(一)所退票據(jù)的種類(lèi);(二)退票的事實(shí)依據(jù)和法律依據(jù);(三)退票時(shí)間;(四)退票人簽章。
“其他有關(guān)證明”是指：(一)醫(yī)院或者有關(guān)單位出具的承兌人、付款人死亡的證明;(二)司法機(jī)關(guān)出具的承兌人、付款人逃匿的證明;(三)公證機(jī)關(guān)出具的具有拒絕證明效力的文書(shū)。
根據(jù)《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第11條，電子商業(yè)匯票信息以電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的記錄為準(zhǔn)?？梢?jiàn)，票據(jù)權(quán)利的依據(jù)就在于票面信息。而此時(shí)涉訴電子票據(jù)的狀態(tài)顯示為“票據(jù)已結(jié)清”，原告公司無(wú)法獲得拒付證明。根據(jù)《票據(jù)法》第65條，持票人不能出示拒絕證明、退票理由書(shū)或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對(duì)其前手的追索權(quán)。
因此，涉訴票據(jù)提示付款應(yīng)答已經(jīng)完成，無(wú)論票據(jù)資金是否已經(jīng)完成清算，此種情況下均不存在票據(jù)到期被拒絕付款的情形，原告向前手行使追索權(quán)的前提不存在。
三、如何正確行使權(quán)利?
與票據(jù)狀態(tài)顯示“提示付款待簽收”不同(如寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)公司)，“票據(jù)已結(jié)清”的狀態(tài)下(如重慶力帆集團(tuán)財(cái)務(wù)公司)，電子票據(jù)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了交付，票據(jù)的持票人并非原告。票據(jù)是“繳回證券”，即票據(jù)權(quán)利實(shí)現(xiàn)之后，應(yīng)將票據(jù)繳回付款人，付款人因付款而免責(zé)，以消滅票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系或者付款人再行使追索權(quán)。如果允許原告主張票據(jù)追索權(quán)，會(huì)導(dǎo)致被追索的前手因票據(jù)系統(tǒng)中無(wú)法取得票據(jù)而難以向其前手維權(quán)，并出現(xiàn)死循環(huán)。
1、能否以基礎(chǔ)法律關(guān)系要求合同相對(duì)方進(jìn)行付款?
若要求合同相對(duì)方進(jìn)行付款，依據(jù)《合同法》的第107條(違約責(zé)任)和第109條(金錢(qián)債務(wù)的違約責(zé)任)之規(guī)定，當(dāng)事人一方未支付價(jià)款或者報(bào)酬的，對(duì)方可以要求其支付價(jià)款或者報(bào)酬，當(dāng)事人一方明確表示或者以自己的行為表明不履行合同義務(wù)的，對(duì)方可以在履行期限屆滿(mǎn)之前要求其承擔(dān)違約責(zé)任。
在票據(jù)未獲付款時(shí)，作為合同當(dāng)事人的票據(jù)收取方能否不以票據(jù)關(guān)系為基礎(chǔ)，轉(zhuǎn)而依據(jù)票據(jù)轉(zhuǎn)讓原因的合同關(guān)系要求合同對(duì)方在票據(jù)之外再支付合同價(jià)款的問(wèn)題在理論和實(shí)踐上均有爭(zhēng)議，在此不作贅述。但是，可以明確的是，即使允許票據(jù)收取方向合同相對(duì)方主張，票據(jù)也應(yīng)當(dāng)及時(shí)退回合同相對(duì)方。而如前所述，在“票據(jù)已結(jié)清”的狀態(tài)下，票據(jù)已經(jīng)被付款人收回，客觀上已經(jīng)無(wú)法將票據(jù)退回合同相對(duì)方。
因此，如果再以合同糾紛提起訴訟，要求合同相對(duì)方對(duì)方支付相應(yīng)款項(xiàng)，在票據(jù)未能退回的情況下，原告不應(yīng)兩次受償。因此，此時(shí)以基礎(chǔ)法律關(guān)系要求合同相對(duì)方進(jìn)行付款難以得到支持。
2、能否繼續(xù)要求付款人進(jìn)行付款?
根據(jù)查詢(xún)中國(guó)裁判文書(shū)網(wǎng)查詢(xún)的案例來(lái)看，在電子商票“票據(jù)已結(jié)清”的情況下，司法實(shí)踐中有法院判決認(rèn)為持票人可以行使付款請(qǐng)求權(quán)，參見(jiàn)(2019)京0115民初1333號(hào)、(2018)京0113民初33214號(hào)。
北京市大興區(qū)人民法院以及北京市順義區(qū)人民法院在上述案件各自的判決中均認(rèn)為，票據(jù)具有流通性，背書(shū)轉(zhuǎn)讓票據(jù)是票據(jù)流通功能的體現(xiàn)。原告取得匯票合法，依法享有票據(jù)權(quán)利。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，定日付款、出票后定期付款或者見(jiàn)票后定期付款的匯票，自到期日起10日內(nèi)向承兌人提示付款。持票人未按照前款規(guī)定期限提示付款的，在作出說(shuō)明后，承兌人或者付款人仍應(yīng)當(dāng)繼續(xù)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。通過(guò)委托收款銀行或者通過(guò)票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人提示付款的，視同持票人提示付款。依照前條規(guī)定提示付款的，付款人必須在當(dāng)日足額付款。票據(jù)的付款人故意壓票，拖延支付，給持票人造成損失的，依法承擔(dān)賠償責(zé)任。本案中，被告在原告提示付款后，應(yīng)當(dāng)對(duì)持票人承擔(dān)付款責(zé)任。
付款人為最終票據(jù)債務(wù)人，只要原告有證據(jù)證明確實(shí)未收到款項(xiàng)，就可以要求付款人繼續(xù)付款。上述案件的案由為“票據(jù)付款請(qǐng)求權(quán)糾紛”，依據(jù)的法律仍為《票據(jù)法》，根據(jù)前述分析，原告此時(shí)已經(jīng)不是票據(jù)持票人，根據(jù)《票據(jù)法》第4條，票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。因此，雖然從案件結(jié)果來(lái)看，支持原告要求付款人付款的訴求符合公平正義，但是從法理上來(lái)講似乎不太妥當(dāng)。該情況也不符合《票據(jù)法》第18條的票據(jù)利益的返還請(qǐng)求權(quán)，本文認(rèn)為可以考慮從民法上的不當(dāng)?shù)美嵌瘸霭l(fā)向付款人主張權(quán)利。
3、其他主張權(quán)利的方法
本文認(rèn)為，由于票據(jù)狀態(tài)為“票據(jù)已結(jié)清”，此時(shí)不屬于《票據(jù)法》第62條拒絕付款，未出具拒絕證明的情形。而應(yīng)屬于故意壓票、拖延支付的情形，根據(jù)《票據(jù)法》第105條，原告可以要求當(dāng)?shù)亟鹑谛姓芾聿块T(mén)對(duì)付款人處以罰款，對(duì)直接責(zé)任人員給予處分。
綜上，在電子商票“票據(jù)已結(jié)清”的狀態(tài)下，原告雖可向付款人繼續(xù)主張權(quán)利，但是此時(shí)付款人的財(cái)務(wù)狀況一般已開(kāi)始惡化，償債能力較弱。因此，公司在接收電子商票結(jié)算前、接收電子票據(jù)后提示付款前應(yīng)當(dāng)審查電子商票的出票人、付款人的資信以及償債能力，以防給自己造成經(jīng)濟(jì)損失。
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