這3類假電子商業(yè)承兌匯票，源頭到底出在哪？專家為你解答，最近北子參加了一個研討會，竟然發(fā)現(xiàn)北子大學(xué)專業(yè)的業(yè)界大佬們也有看北子寫的這些所謂“筆記”，可把自己高興壞了，被認(rèn)可的“心理需求”大大滿足了一把，感覺雞血已打入體內(nèi)。
隨著11月份密集的出差告一段落，出差頻度回復(fù)到正常水平，12月北子也應(yīng)該繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)了!子曰：“君子食無求飽，居無求安，敏于事而慎于言，就有道而正焉，可謂好學(xué)也已。”必須堅(jiān)持好學(xué)!
今天北子跟大家一起聊聊票據(jù)圈在前一段時(shí)間搞的有帶你草木皆兵的味道的“假電票”這件事：
前一段，突然間多個大企業(yè)(這些大企業(yè)的行業(yè)集中度還非常高)發(fā)布了各種關(guān)于自己名義開立的“商業(yè)承兌匯票”的撇清公告，把大伙兒特別是那些票據(jù)業(yè)務(wù)不太熟的圈外朋友們更是給弄的有點(diǎn)蒙。
整個輿論導(dǎo)向又是搞的像這個壞孩子，又回來了!北子甚至覺得，后面九民會議紀(jì)要的出臺和雨后春筍般冒撇清公告也有關(guān)其實(shí)北子很早就寫過關(guān)于此類公告的一篇：《今日學(xué)習(xí)筆記:一個公告引發(fā)的思考》
那我們一起來看看，目前在票據(jù)市場上流竄的所謂的假電票有哪幾類?
第一類：假的紙質(zhì)“電票”：這種是最粗劣的“假電票”，就是用將一個像過去紙票形式的內(nèi)容，印在紙張上，冒充電票，用以欺騙普通企業(yè)。如下圖：
第二類：改變電票票面名稱信息的“假”電票——這類通過商業(yè)銀行的升級系統(tǒng)(沒升級的盡快完成行內(nèi)電票系統(tǒng)校驗(yàn)功能的升級)、ECDS的功能升級以及票交所的警示通知等，幾乎堵住的此類風(fēng)險(xiǎn)。
之前北子也寫過一篇《【熱點(diǎn)探討】電子商業(yè)承兌匯票承兌人名稱“造假”，銀行有沒有責(zé)任?關(guān)于一個銀行電票系統(tǒng)漏洞的思考!》，舉個例子：
第三類：冒充企業(yè)在銀行開了假的企業(yè)戶，然后申請簽發(fā)承兌“商業(yè)承兌匯票”，進(jìn)行流轉(zhuǎn)，騙取企業(yè)或其他銀行資金。
北子想說的是，這類“假電票”中的電票都是“真的”，在ECDS里真實(shí)存在，但商業(yè)銀行因?yàn)閮?nèi)控審核問題，在企業(yè)開戶環(huán)節(jié)沒有審查清楚開戶企業(yè)的真實(shí)性，從而導(dǎo)致了“假企業(yè)”冒充了大型企業(yè)的名稱開立的賬戶，然后開展了票據(jù)業(yè)務(wù)，并將這些票據(jù)進(jìn)行或流轉(zhuǎn)背書、或申請貼現(xiàn)來進(jìn)行騙錢。這類所謂的假電票是“假”在了源頭!
下面大家一起來關(guān)注幾個問題：
第一，為啥一般都是開“商業(yè)承兌匯票”。
因?yàn)殂y行承兌匯票都是銀行信用，到期銀行見票即付，所以銀行審核有多道且非常嚴(yán)格，一般犯罪分子很難騙銀行順利開出銀票。然而商票，因?yàn)椴皇倾y行信用，所以“假企業(yè)”在銀行開戶并申請到電票權(quán)限后，就可以按企業(yè)名義進(jìn)行開票、承兌，銀行不需要審核，開票幾乎無障礙。
第二，為啥被冒用的企業(yè)都集中在了“工程建設(shè)”這類行業(yè)。
北子個人猜測(一般都猜的準(zhǔn)確度還行的)，因?yàn)檫@類行業(yè)下級項(xiàng)目公司較多，內(nèi)部管理難度相對于其他行業(yè)更大，如果企業(yè)內(nèi)部在印章管理、資料管理方面做得有漏洞，那么很容易被犯罪分子盜取。騙取、內(nèi)外勾結(jié)，導(dǎo)致假戶風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然這時(shí)候企業(yè)也面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)，并不是一紙公告就可以撇清一切的!之前北子轉(zhuǎn)發(fā)過一篇《【強(qiáng)烈推薦】你以為假電票就不用承擔(dān)責(zé)任?請看這個內(nèi)有乾坤的案子》
第三，這類問題開戶銀行有沒有責(zé)任?
當(dāng)然有責(zé)任!一般情況下，商業(yè)銀行出現(xiàn)這樣假戶開立，其內(nèi)部開戶審核肯定存在瑕疵(這樣的瑕疵多數(shù)是在基層單位指標(biāo)壓力下，面對一家大企業(yè)來開戶，綠色通道或省略銀行內(nèi)控環(huán)節(jié)所致)，因?yàn)榧賾粼斐傻膿p失，開戶銀行可能會承擔(dān)一定責(zé)任。
看完上面的，北子不得不說：因?yàn)樯虡I(yè)銀行內(nèi)控問題引發(fā)的慘案，開立了的假賬戶，然后假賬戶做的任何業(yè)務(wù)都是假的!!!內(nèi)控才是關(guān)鍵啊!
倒霉的“票據(jù)”又一次碰上了!搞的好像永遠(yuǎn)是票據(jù)的錯!但問題是，這種假真的不是因?yàn)槠睋?jù)!“假電票”只是表象啊!這種假戶做的業(yè)務(wù)，碰信用證就是假信用證，碰到保理就是假保理了。
不斷強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行內(nèi)控建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)防范才是王道!北子認(rèn)為，進(jìn)一步優(yōu)化一下銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)流程，設(shè)置一定的防范措施，這類問題還是有辦法解決的!!!
好了!時(shí)間已經(jīng)步入了12月!票據(jù)價(jià)格在如此低位徘徊!票據(jù)人內(nèi)心甚是彷徨和焦慮!12月走勢是啥?明年的票據(jù)市場會怎么發(fā)展?票據(jù)人的未來何去何從?北子和大家一樣關(guān)注，讓我們收拾心情，迎接2019年最后一個月，好好思考一下!道路永遠(yuǎn)曲折!未來仍然光明!加油!
來源：北子學(xué)習(xí)筆記
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