轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，尤其是這2個(gè)，千萬別忽略，從票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的常規(guī)運(yùn)作模式中不難得出，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是銀行層面的操作風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；二是票據(jù)中介的介入。小面小編將做更全面詳細(xì)的闡述。
(一)操作風(fēng)險(xiǎn)與違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)
操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中，審查，審批，票據(jù)保管等風(fēng)險(xiǎn)的控制，都要依據(jù)相關(guān)操作流程及操作辦法等制度的規(guī)定，如果操作人員不能嚴(yán)格履行法律法規(guī)所規(guī)定的制度流程，造成審查審批的不合格，票據(jù)的丟失被盜竊等問題，就會(huì)導(dǎo)致不法分子鉆漏洞，出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等不安全因素的行為。違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指由于違反政策規(guī)定致使辦理票據(jù)業(yè)務(wù)而受到監(jiān)管部門懲罰給銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。從以上的票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)經(jīng)營(yíng)模式可以看出，銀行業(yè)務(wù)人員在執(zhí)行業(yè)務(wù)操作時(shí)，存在隱瞞真實(shí)交易，串用會(huì)計(jì)科目，調(diào)節(jié)信貸規(guī)模，隨意調(diào)節(jié)會(huì)計(jì)報(bào)表，減少資本計(jì)提等現(xiàn)象。同時(shí)，銀行內(nèi)部工作人員對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中票據(jù)的保管，同業(yè)銀行賬戶辦理以及票據(jù)真實(shí)性的審批和審核也存在漏洞，引發(fā)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。
(二)票據(jù)中介引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)
從轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的違規(guī)操作模式中，不難看出，無論是買入返售中的一票多賣，還是過橋、消規(guī)模或同業(yè)戶中，票據(jù)中介都成為了轉(zhuǎn)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)中的“主角”。
在轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)中，票據(jù)中介引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在中介與銀行內(nèi)部人員串通，導(dǎo)致出現(xiàn)起違規(guī)交易或造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。在買入返售模式中，票據(jù)中介與銀行內(nèi)部人員串通，將買入返售環(huán)節(jié)中的票據(jù)取出，并與其他銀行進(jìn)行回購(gòu)貼現(xiàn)交易，將貼現(xiàn)的資金進(jìn)行投資。當(dāng)投資不能產(chǎn)生正向回報(bào)，則會(huì)導(dǎo)致無法將票據(jù)回購(gòu)，導(dǎo)致票據(jù)不能兌現(xiàn)，造成損失。在過橋及同業(yè)戶運(yùn)作模式中中，銀行內(nèi)部人員與票據(jù)中介勾結(jié)串通，通過一系列違規(guī)操作手法，逃避監(jiān)管，賺取巨額利潤(rùn)。
(三)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)傳染，擾亂市場(chǎng)秩序
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場(chǎng)的違規(guī)運(yùn)作模式會(huì)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)在不同金融市場(chǎng)中的傳染效應(yīng)，擾亂市場(chǎng)秩序。由于“一票多賣”現(xiàn)象的出現(xiàn)，導(dǎo)致原本流通于銀行間市場(chǎng)的資金進(jìn)入了資本市場(chǎng)，轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場(chǎng)的金融風(fēng)險(xiǎn)便也從銀行間轉(zhuǎn)移到了資本市場(chǎng)。如果此時(shí)所投入股市的資金不能得到正向回報(bào)，買入返售環(huán)節(jié)中所融入的資金則不能順利歸還，在這種情況下，極有可能出現(xiàn)銀行間市場(chǎng)資金鏈斷裂，導(dǎo)致同業(yè)拆借利率升高的風(fēng)險(xiǎn)。而一旦同業(yè)拆借利率升高，則會(huì)反過來進(jìn)一步引發(fā)股票的大量拋售，資金流入銀行間市場(chǎng)，甚至保險(xiǎn)或債券市場(chǎng)的資金也會(huì)因利率的升高而大量流入，股市進(jìn)一步下跌，股票市場(chǎng)，保險(xiǎn)市場(chǎng)乃至債券市場(chǎng)則會(huì)紛紛出現(xiàn)危機(jī)，金融風(fēng)險(xiǎn)便會(huì)加速蔓延，導(dǎo)致整個(gè)金融市場(chǎng)秩序混亂，嚴(yán)重時(shí)會(huì)出現(xiàn)金融危機(jī)。
目前我國(guó)商業(yè)銀行票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)仍處在高速發(fā)展階段。我們的風(fēng)險(xiǎn)管理能否跟得上轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的迅猛發(fā)展，是監(jiān)管和管理人員應(yīng)該重視的。票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)市場(chǎng)中業(yè)務(wù)模式越來越復(fù)雜，創(chuàng)新程度也越來越高，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也在不斷的涌現(xiàn)，我們應(yīng)該加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
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