案例一：誤簽收“保證待簽收”電子商業(yè)匯票
接收電子承兌匯票，如何防范“保證待簽收”類欺詐，做好這3點，2020年上半年，票據(jù)市場上出現(xiàn)不法分子偷換票據(jù)“簽收”的概念，利用企業(yè)財務人員對票據(jù)流通規(guī)則的不熟悉，將尚未經(jīng)承兌的“銀行承兌”匯票，通過發(fā)起“保證申請”的方式“賣”給企業(yè)。由于接收企業(yè)未仔細鑒別提示簽收的申請類型，誤將狀態(tài)為“保證待簽收”的票據(jù)點擊簽收，導致承擔票據(jù)保證責任并產(chǎn)生資金損失。
對此，票交所發(fā)布《關于“保證待簽收”電子商業(yè)匯票的風險提示》，要求相關單位采取有效措施，做好業(yè)務普及和風險提示工作，提高企業(yè)客戶的風險意識，同時優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)，準確展示票據(jù)當前流轉狀態(tài)，防范此類票據(jù)業(yè)務風險再次出現(xiàn)。
案例二：通過“保證待簽收”迷惑收款人
A銀行工作人員收到咨詢后，通過票據(jù)系統(tǒng)查詢到該票據(jù)于2020年4月29日已同意保證回復成功，目前狀態(tài)為“出票已登記”，但銀行并未完成承兌，此票據(jù)情況與上海票據(jù)交易所發(fā)布的《關于“保證待簽收”電子商業(yè)匯票的風險提示》內(nèi)容大致相符。A銀行工作人員高度警覺，立即將可能產(chǎn)生的資金風險及可能因為提供保證承擔票據(jù)保證責任告知來電客戶，并提示客戶簽收時應注意辨別提示申請類型，票據(jù)簽收后的票據(jù)狀態(tài)應當以“提示收票已簽收”或“背書已簽收”為準?？蛻綦S后采取措施要求出票人撤票，避免了資金風險。
【成因分析】
（一）工作人員缺乏票據(jù)專業(yè)知識
在電票系統(tǒng)的業(yè)務規(guī)則設計中，為提升出票人的信用，完成出票登記的票據(jù)，可在向承兌人提示承兌前，先行進行出票保證。出票保證完成后，保證人作為出票人的連帶債務人對持票人承擔連帶責任。個別企業(yè)財務人員對此項票據(jù)保證業(yè)務規(guī)則不熟悉，對電子商業(yè)匯票系統(tǒng)流程了解不足。不法分子通過發(fā)起“保證申請”的方式將未經(jīng)承兌的“銀行承兌”票據(jù)“賣”給企業(yè)。收款方簽收票據(jù)前未鑒別提示簽收的申請類型，誤以為已收到銀行承兌匯票而進行發(fā)貨，最終導致“錢貨兩空”。
（二）企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)不完善
部分銀行企業(yè)網(wǎng)銀在票據(jù)業(yè)務辦理菜單下未正確、完整、及時展示票據(jù)信息及流轉狀態(tài)，導致企業(yè)操作人員難以直觀了解票據(jù)承兌情況，對票據(jù)當前流轉狀態(tài)判斷不清或存在誤解，無法及時辨識風險，誤簽收未承兌的票據(jù)，造成損失。
【風控建議】
（一）做好票據(jù)業(yè)務知識普及風險提示工作，引導企業(yè)使用正規(guī)金融機構票據(jù)服務
銀行應做好對企業(yè)客戶的票據(jù)業(yè)務知識普及和宣傳培訓工作。定期梳理并向企業(yè)客戶發(fā)布市場上出現(xiàn)的欺詐手段，引導企業(yè)客戶通過正規(guī)金融機構辦理票據(jù)業(yè)務，切勿通過票據(jù)中介、民間貼現(xiàn)等手段進行票據(jù)方面的投資，提高企業(yè)客戶防騙意識，避免出現(xiàn)資金損失。
（二）優(yōu)化完善票據(jù)市場參與者內(nèi)部系統(tǒng)
銀行要確保在企業(yè)網(wǎng)銀端票據(jù)信息展示功能，確保正確、完整展示票據(jù)各項信息和流轉狀態(tài)，并在內(nèi)部系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行的客戶界面對票據(jù)是否已承兌、承兌人、承兌日期等關鍵信息以醒目的方式向操作人員和企業(yè)客戶充分展示，避免因信息展示不完整不及時或辨識不到位等原因引發(fā)誤解和操作風險，造成不必要的糾紛和經(jīng)濟損失。
（三）建立票據(jù)市場統(tǒng)一的信用評級體系
推動建立統(tǒng)一的票據(jù)市場信用評級體系，通過設置科學合理的評級標準、動態(tài)調(diào)整評級結果、支持實時查詢票據(jù)行為人的最新信用評級，為企業(yè)客戶提供票據(jù)業(yè)務辦理參考依據(jù)。通過設定電子銀行匯票市場信用的最低準入評級等發(fā)揮市場監(jiān)督功能，將風險控制在出票環(huán)節(jié)。
（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票學習更簡單，做電票知識普及的領航者，關注抖音號390626901免費獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：/）