財(cái)務(wù)公司電子承兌兌付問題頻發(fā)，癥結(jié)到底在哪里？原因無非這3點(diǎn)，寶塔石化集團(tuán)在中國(guó)貨幣網(wǎng)披露的2018年前三季度報(bào)表，公司負(fù)債達(dá)340.56億元，其中應(yīng)付票據(jù)164億元。，寶塔已被法院列入失信被執(zhí)行人名單。
2019年康恩貝新增“被執(zhí)行人”記錄：涉寶塔石化商業(yè)承兌匯票糾紛 被訴至法庭 。
近幾年財(cái)務(wù)公司電子承兌匯票的兌付問題開始出現(xiàn)，其癥結(jié)所在到底是哪里？
問：
一個(gè)朋友談到了電票質(zhì)押的問題。商業(yè)承兌匯票在電票系統(tǒng)中質(zhì)押后，票據(jù)到期時(shí)，主張兌付權(quán)利的是出質(zhì)人還是質(zhì)權(quán)人?
答：
答案是質(zhì)權(quán)人。當(dāng)主債務(wù)到期未還而票據(jù)又已到期時(shí)，票據(jù)質(zhì)權(quán)人作為主債權(quán)人，持票據(jù)提示付款人付款。如果票據(jù)主債務(wù)人拒絕付款，票據(jù)質(zhì)權(quán)人可以直接向法院起訴，要求其履行義務(wù)。
情況分析
某集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的一張商票到期了，持票人發(fā)出了提示付款申請(qǐng)，財(cái)務(wù)公司也簽收了提示付款申請(qǐng)，票據(jù)狀態(tài)顯示為“已結(jié)清“，但是錢到現(xiàn)在還沒收到。由于近期財(cái)務(wù)公司票據(jù)不兌付問題頻頻發(fā)生。朋友很著急，持票人害怕踩了雷。
按照票據(jù)管理辦法的規(guī)定，財(cái)務(wù)公司并沒有拒付，持票人拿不到拒付證明，即便財(cái)務(wù)公司不付款，持票人實(shí)際上根本沒有辦法行使追索權(quán)。
接入機(jī)構(gòu)是財(cái)務(wù)公司，只能選擇線下清算。而線下清算到帳就會(huì)有延遲，但是只要點(diǎn)了簽收，票據(jù)狀態(tài)就變?yōu)橐呀Y(jié)清。這主要是由于財(cái)務(wù)公司在票交所沒有開戶的原因造成的。
現(xiàn)象分析
1.財(cái)務(wù)公司沒有惡意不付款，只是客觀上結(jié)算有所延遲，這種情況下問題不是很大，但需要加強(qiáng)溝通，嚴(yán)密追蹤進(jìn)度;
2.財(cái)務(wù)公司臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)有一些問題，主觀上想拖延幾天，這種情況最后基本上可以收款，但是要制定詳細(xì)的催收計(jì)劃，密切跟蹤執(zhí)行;
3.是財(cái)務(wù)公司基本面出了問題，無力償還，就像力帆、紅塔那樣。這就比較嚴(yán)重了，最差的情況會(huì)喪失票據(jù)權(quán)利。
因?yàn)槠睋?jù)已簽收，這時(shí)想打追索權(quán)難度很大。在當(dāng)前情況下，如果票據(jù)處于已結(jié)清狀態(tài)，可以先打付款請(qǐng)求權(quán)，用法院的判決書作證據(jù)再行使追索權(quán)。最后如果還不行的話，就只能通過民事訴訟，主張同等金額的權(quán)利。
大多的時(shí)候，還是要直接面對(duì)財(cái)務(wù)公司，據(jù)理力爭(zhēng)，為什么同意簽收，卻不付款。經(jīng)過溝通，大部分是可以付款的。
票據(jù)兌付風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的原因
票據(jù)兌付風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的原因是信用風(fēng)險(xiǎn)存在的最根本原因——出票人和承兌人雙雙同時(shí)失信。
銀行鼓勵(lì)企業(yè)開具票據(jù)，本意或者說初衷是為了限制貸款用途。防止出票企業(yè)把票據(jù)貼現(xiàn)去干別的(例如還債、放高利貸、拆東墻補(bǔ)西墻等等)。
因此在票據(jù)上直接固定了“收款人”。
企業(yè)簽發(fā)票據(jù)的時(shí)候，銀行一般會(huì)要求企業(yè)提供與收款人的貿(mào)易合同和發(fā)票。這樣銀行就樂觀地認(rèn)為：票據(jù)是和貿(mào)易高度相關(guān)的。此外，銀行給公司開票據(jù)，需要該公司在銀行里有保證金的(一般比例是30~50%)，如此一來銀行就派生出了存款。這也是銀行最大的受益。
在實(shí)際流通中，企業(yè)尤其是集團(tuán)企業(yè)簽發(fā)了大量地脫離了貿(mào)易背景的融資票，類似于超額發(fā)行與實(shí)體經(jīng)濟(jì)不匹配的貨幣一樣，超生出大量資本泡沫，這些“資本泡沫”終究需要實(shí)體經(jīng)濟(jì)填補(bǔ)。
脫離了貿(mào)易背景的融資票，導(dǎo)致票據(jù)和貿(mào)易之間不再存在“高相關(guān)度”。實(shí)體經(jīng)濟(jì)無法填補(bǔ)產(chǎn)生的大量“資本泡沫，逐步將實(shí)體經(jīng)濟(jì)逐步掏空。
實(shí)務(wù)操作建議
實(shí)務(wù)中，企業(yè)在電子承兌匯票到期無法兌付，一般采取的措施包括：
1、與承兌人協(xié)商：與承兌人重新達(dá)成還款協(xié)議；
2、與前手協(xié)商退票：根據(jù)企業(yè)與前后手的合同關(guān)系,可以與前手協(xié)商退票，重新更換支付方式；
3、如協(xié)商不成，可通過法院行使票據(jù)追索權(quán)：
企業(yè)可以向匯票的出票人、背書人、承兌人中的任何一人、數(shù)人或全體行使追索權(quán)，向票據(jù)支付地或被告住所地人民法院起訴；
提供企業(yè)為票據(jù)合法持有人的證據(jù)，如無背書，應(yīng)由前手出具證明，并提供相關(guān)交易憑證（如系貨款，應(yīng)提供合同、送貨單、發(fā)票等證據(jù)證明與其前手存在真實(shí)的交易關(guān)系）；
提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明；
在收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起三日，將被拒絕事由書面通知前手；如果沒有通知的，仍可以行使追索權(quán)。
預(yù)防提示
采取以上的措施行使票據(jù)權(quán)利固然重要，但更重要的是應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)管控體系，一般常見措施包括有：
如果有可能，盡量以銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金方式結(jié)算貨款。
如確要以商業(yè)承兌匯票兌付，要提前考察兌付方的資信情況，如果資信狀況不佳或不清楚，應(yīng)拒絕以承兌結(jié)算。
如以商業(yè)承兌匯票結(jié)算，可與相對(duì)方簽訂結(jié)算協(xié)議，要求相對(duì)方提供擔(dān)保（物的擔(dān)?；蛴新男心芰θ说谋ＷC），如出現(xiàn)承兌到期無法兌付，由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。
看了以上內(nèi)容，您知道如何規(guī)規(guī)避商業(yè)承兌匯票中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)了嗎？
我們都說銀行無信而不立，因而要珍視自己的信用，同時(shí)有能力經(jīng)營(yíng)信用。
當(dāng)然經(jīng)營(yíng)信用是有基礎(chǔ)的，必須有足夠的本錢，也就是資本金，別人相信銀行能夠履約是建立在這家銀行強(qiáng)大的資本金基礎(chǔ)上，信任絕不可能建立在空中樓閣之上。
（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡(jiǎn)單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號(hào)390626901免費(fèi)獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：/）