銀票質押貸款騙局，這個案例很有代表性，一定要看，電子商業(yè)匯票（電子銀行承兌匯票或電子商業(yè)承兌匯票）的質押，是指電子商業(yè)匯票持票人為了給債權提供擔保，在票據(jù)到期日前在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)中進行登記，以該票據(jù)為債權人設立質權的票據(jù)行為。
據(jù)裁判文書網顯示，紫光股份旗下子公司紫光軟件副總經理兼財務總監(jiān)李軍利用職務便利，伙同他人以虛構采購合同的方式開具紫光軟件公司電子商業(yè)承兌匯票，并將上述商業(yè)承兌匯票套現(xiàn)人民幣1700萬元用于買賣股票營利。
據(jù)判決書上顯示，李軍從2010年開始擔任紫光軟件公司主管財務的副總經理，負責公司財務工作。
筆者通過李軍、梁某1以及梁某2的證言可以得知，2017年2月，梁某1告知李軍
同年4月，梁某1和李軍、梁某2、劉某2商定以紫光軟件公司的名義給南寧富得讓公司開具商業(yè)承兌匯票，梁某1和梁某2在保證不實際承兌的情況下找質押放款公司將資金周轉出來，然后建倉投資南寧百貨股票，獲利后幾方進行分配。
同年7月，梁某2的湛江集付通金融服務股份有限公司(以下簡稱湛江集付通公司)給紫光軟件公司出具了一份承諾不將匯票實際承兌的保證，后李軍違反公司審批規(guī)定，制作虛假的采購合同和采購合同解除協(xié)議，以紫光軟件公司名義開具商業(yè)承兌匯票152張、金額總計3.98億余元。梁某1找內蒙古睿亨科技有限公司(以下簡稱內蒙古睿亨公司)進行匯票質押放款，將獲得的資金轉入劉某2及幾個其他股票建倉賬戶。
同年10月，上述商業(yè)承兌匯票陸續(xù)到期，但股票投資不但沒有獲利，還虧損50萬余元。無法按照約定償還內蒙古睿亨公司1600萬元，只償還了1300萬元。內蒙古睿亨公司將大部分商業(yè)承兌匯票退還給紫光軟件公司，但有6張匯票進行了實際承兌、金額共計950萬元。此后，梁某1通過南寧富得讓公司退還紫光軟件公司650萬元，但還有300萬元沒有能力退還了。
2017年11月下旬，為了應對公司年終審計查賬，李軍本想將銀行記賬單里南寧富得改成其他公司，但還沒做就案發(fā)了。
2017年12月，紫光股份發(fā)現(xiàn)紫光軟件公司的商業(yè)承兌匯票在未經審核的情況下被對外使用。在了解情況時，李軍承認與梁某1、梁某2串通，在沒有實際業(yè)務的情況下，以紫光軟件公司名義開具商業(yè)承兌匯票，并用于融資。
2018年1月9日，李軍主動到公安機關投案。
2018年4月，李軍委托家屬賠償紫光軟件公司300萬元;2018年6月，李軍及其妻子與紫光軟件公司簽訂協(xié)議，由李軍退賠紫光軟件公司800萬元，具體賠償方式為用李軍參與紫光股份有限公司的股票變現(xiàn)價值進行賠償。紫光軟件公司對李軍表示諒解，并希望司法機關從輕或減輕其刑事處罰。
2018年5月17日，北京市海淀區(qū)人民檢察院指控李軍犯挪用資金罪，向海淀區(qū)人民法院提起公訴。法院依法組成合議庭，公開開庭審理了此案。
法院認為，李軍身為公司工作人員，利用職務上的便利，挪用本單位資金進行營利活動，數(shù)額巨大，其行為已構成挪用資金罪，應予懲處。鑒于李軍犯罪以后自動投案，并如實供述自己的罪行，具有自首情節(jié)，法院結合其積極主動退賠贓款、當庭認罪悔罪、且系初犯等情節(jié)對其依法從輕處罰。
判決如下：一、被告人李軍犯挪用資金罪，判處有期徒刑四年。二、責令李軍退賠紫光軟件系統(tǒng)有限公司人民幣七百五十萬元。
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