商票的風(fēng)險(xiǎn)有哪些，如何有效進(jìn)行應(yīng)對？建議收藏，商業(yè)承兌匯票作為票據(jù)市場的重要組成部分，可以調(diào)整企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債環(huán)境，加強(qiáng)融資等特點(diǎn)，但商業(yè)承兌匯票客觀地來講是有可能出現(xiàn)無法承兌的情況，存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)性。其期限分為1個(gè)月、3個(gè)月不等，最長為6個(gè)月，電子商業(yè)匯票的期限可長達(dá)一年之久。那么面對企業(yè)接收商業(yè)承兌匯票的風(fēng)險(xiǎn)有哪些防范及應(yīng)對措施呢？
案例1：中建某局訴某投資公司票據(jù)逾期兌付事件
2017年1月，中建某局與案外人大慶公司簽署《關(guān)于大慶某項(xiàng)目竣工結(jié)算尾款支付的會議紀(jì)要》，確認(rèn)大慶公司在2017年1月25日前以商業(yè)承兌匯票的形式支付給中建某局4,850萬元，承兌期限為6個(gè)月，如商業(yè)承兌匯票到期未能承兌，則應(yīng)自承兌期限屆滿之日起支付按年利率12%計(jì)算的延期利息?；诖耍鳛榇髴c公司的關(guān)聯(lián)公司即某投資公司向中建某局出具了5張電子商業(yè)承兌匯票。上述匯票到期后，原告提示付款，但被告僅于2017年9月14日兌付了金額為890萬元的匯票，而未履行其余4張匯票的付款義務(wù)，余額始終不足以兌付其余票據(jù)款3,960萬元。
1.若持票人取得票據(jù)方式合法，當(dāng)票據(jù)發(fā)生違約，持票人該如何追索？
所謂合法取得票據(jù)，即因存在真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系（目前等同于真實(shí)的貿(mào)易關(guān)系）取得票據(jù)。這種情況下若票據(jù)到期承兌人不予兌付，持票人可先通過銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)先向承兌人、保證人（若有）發(fā)起追索，同時(shí)線下與承兌人聯(lián)系付款：如果無果，再向法院提請?jiān)V訟，向承兌人，保證人（若有）或任一前手追索，從現(xiàn)有判決來看，法院基本都會予以支持。
對于中建某局這個(gè)案件目前來看，某投資公司已經(jīng)沒有能力進(jìn)行償付了，即使破產(chǎn)清算估計(jì)也拿不回多少錢，若要追回全款，只能向前手追索，最好是向信用等級較高的前手追索，法院一般都會予以支持。有人會說，前手付錢拿到票據(jù)后他該怎么辦，如“俄羅斯套娃”繼續(xù)向他的前手追索，這個(gè)損失最終還是要有人要承擔(dān)。
2.若票據(jù)是持票買來的，當(dāng)票據(jù)發(fā)生違約，持票人該如何追索？
如果持票人不是因真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系取得的票據(jù)，而是以支付對價(jià)的方式買來的票據(jù)。實(shí)操中，也可先通過銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)先向承兌人、保證人（若有）發(fā)起追索，同時(shí)線下與承兌人聯(lián)系付款。如果無果，再向法院提請?jiān)V訟，與前面不同，這里法院會判定持票人不屬于合法持票人，不享有票據(jù)權(quán)利，無權(quán)向其他背書人及承兌人、出票人主張追索權(quán)利，但會判定持票人前手向持票人返還購買價(jià)款，持票人歸還票據(jù)，至少本金還能拿回來。
案例2：恒大商業(yè)承兌匯票拒付事件
近日，帝歐家居發(fā)布公告稱，恒大有4100萬應(yīng)收票據(jù)逾期，其中有3950萬元將用恒大的房子來抵扣。不過，并沒有公布房子的具體位置。這不是第一家供應(yīng)商同意恒大“以房抵債”。自從商票逾期以來，恒大就向供應(yīng)商提出了“以房抵債”的方案。三棵樹持有3.36億恒大商票，后來拿房子抵了2.19億元。世聯(lián)行與恒大之間的商票余額高達(dá)5.17億元最后有2.52億元用房子來抵扣了。據(jù)了解，恒大以房抵債超250億元，也就是說有很多供應(yīng)商接受了這個(gè)方案。但也有不少供應(yīng)商不接受這種房子抵押的方式，而這些群體所持有的商票仍是逾期拒付的狀態(tài)，有的逾期拒付已經(jīng)超過一年了！那么對于這種商票持續(xù)逾期拒付的情況，該如何解決？
對于恒大這一類已經(jīng)出現(xiàn)持續(xù)逾期拒付的商票，最好是盡快拿起法律武器來維護(hù)自己的票據(jù)權(quán)益，因?yàn)楹芏嗥睋?jù)權(quán)益都是有期限的，具體期限如下所示：
票據(jù)追索權(quán)行使期限是自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月，根據(jù)《票據(jù)法》第十七條票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：
（一）持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見票即付的匯票、本票，自出票日起二年；
（二）持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個(gè)月；
（三）持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月；
（四）持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個(gè)月。簡單來說，在商票到期拒付后，得注意好時(shí)間節(jié)點(diǎn)去進(jìn)行票據(jù)追索，訴訟。
商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對措施
1. 不要相信人為因素
票據(jù)承兌人直接關(guān)系到持票人票據(jù)權(quán)利的最終實(shí)現(xiàn)，我方在實(shí)際接受企業(yè)以商票支付工程款時(shí)，應(yīng)履行相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評估程序，對承兌匯票的承兌人進(jìn)行甄別評估。審核承兌企業(yè)的資信狀況及支付能力，評估對方到期兌付的風(fēng)險(xiǎn)，避免承兌匯票到期不能及時(shí)承兌而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。盡可能只接收有良好商業(yè)信用的大型企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，或是接收關(guān)聯(lián)企業(yè)的商業(yè)承兌匯票，對于商業(yè)信用無保障的客戶開具的商業(yè)承兌匯票，盡量不予接收。
2. 不要盲目跟風(fēng)
只看利率高低不看信用；盲目跟風(fēng)，聽信市場傳言；占小便宜，聽信對方的保證和承諾；過分自信，自認(rèn)為大企業(yè)沒問題，靠感覺，不研究承兌人；冒險(xiǎn)去參與一些融資性較強(qiáng)的票據(jù)。
3. 約定延期付款利息
在接受甲方以商票支付工程款時(shí)，最好明確約定甲方應(yīng)確保該匯票的承兌和支付工作，在商票逾期兌付時(shí)支付逾期兌付的利息。到期后對方?jīng)]有承兌和支付，除商票本金和利息外，對方應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的利息，按照商票的應(yīng)付未付金額從應(yīng)付之日起繼續(xù)計(jì)息。案例1中，中建某局接受投資公司以商票支付工程尾款時(shí)，即約定了在到期無法承兌時(shí)按年12%支付逾期付款利息。約定違約責(zé)任可以在商票無法承兌時(shí)，更好的維護(hù)自身權(quán)益。
4. 若發(fā)生票據(jù)喪失事宜，及時(shí)進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)
根據(jù)《票據(jù)法》第十五條之規(guī)定，票據(jù)喪失的，失票人可以采取及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付、在通知掛失止付后三日內(nèi)或票據(jù)喪失后直接依法向人民法院申請公示催告、向人民法院提起訴訟等方式來進(jìn)行救濟(jì)。
5. 無法承兌時(shí)積極行使追索權(quán)
《票據(jù)法》第六十一條規(guī)定：匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。匯票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索權(quán)：（一）匯票被拒絕承兌的；（二）承兌人或者付款人死亡、逃匿的；（三）承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的。對于匯票承兌過程中發(fā)生的到期無法付款、被拒絕承兌等問題，持票人可以依據(jù)此條規(guī)定，向背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。
【總結(jié)】
《中共中央國務(wù)院關(guān)于營造更好發(fā)展環(huán)境支持民營企業(yè)改革發(fā)展的意見》中指出，國務(wù)院要求建立清理和防止拖欠賬款長效機(jī)制。不得違背民營企業(yè)、中小企業(yè)真實(shí)意愿或在約定的付款方式之外以承兌匯票等形式延長付款期限，因此，建立自己的風(fēng)控體系一定是后期市場中每家公司都必不可少的環(huán)節(jié)。
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