真實(shí)案例提示電子承兌匯票到底是先背書還是先打款？近幾年，隨著票據(jù)市場的不斷發(fā)展,票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)間不斷發(fā)生，而電票因國家政策支持加上本身的安全性和便利性，所占的市場比例越來越大，但是電票就沒有風(fēng)險(xiǎn)嗎？電票的風(fēng)險(xiǎn)同樣不容忽視，天下通商貿(mào)提醒電票的風(fēng)險(xiǎn)主要來自打款和背書上面。
電子承兌匯票究竟是先打款還是先背書呢？
典型案例
2015年5月，昆明一家公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理劉某，因公司資金周轉(zhuǎn)需要，找“財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)”辦貼現(xiàn)，被騙5000萬。劉某了解到，一家叫“xx銀行”的財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)對外宣稱可以幫助企業(yè)快速辦理電子銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，并且具有周期短到賬快的特點(diǎn)，而且利息遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于銀行。5月6日上午，劉某如約將該匯票交到了冉某的手上，但3天后劉某依舊發(fā)現(xiàn)資金沒有如約到賬。劉某立即趕到“xx銀行”辦公地點(diǎn)，卻發(fā)現(xiàn)已經(jīng)人去樓空。
案例啟示
電票在交易過程中，先打款還是先背書，天下通商貿(mào)提醒，這個(gè)問題一直困擾著交易雙方;犯罪分子為獲取信任有的顯賬作假，有的先給一定的費(fèi)用，其實(shí)根本沒錢，欺騙一些不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)钠髽I(yè)或機(jī)構(gòu)的票據(jù)背書，再銷賬。
中介市場是開展票據(jù)業(yè)務(wù)不可忽視的市場，同樣也是票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)地帶。以上案例中持票人幾乎沒有進(jìn)行調(diào)查，在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)過程中要采取多重保險(xiǎn)制度：
(1)盡職調(diào)查：即通過調(diào)查交易對手的“三證”，通過企業(yè)信用信息系統(tǒng)查詢該企業(yè)是否有有異常經(jīng)營活動(dòng)，要求查詢銀行流水等；
(2)做好后續(xù)管理工作，嚴(yán)格履行背書打款的同時(shí)性原則(要求在背書或打款之后一定時(shí)間內(nèi)必須將回款打回或?qū)⑵睋?jù)背書)；
(3)希望能夠完善電票系統(tǒng)的功能;例如，在兩個(gè)企業(yè)進(jìn)行票據(jù)背書時(shí)，只有票款和背書均完成之后才能將票款和票據(jù)交付等。
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