票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的9個(gè)區(qū)別，看完總算弄清楚了！在票據(jù)貼現(xiàn)中，人們常常把票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款混淆， 雖然票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款都是銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也都是為客戶融通資金，但兩者之間還是有很多區(qū)別的。

票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的9個(gè)區(qū)別，看完總算弄清楚了！

那么，票據(jù)貼現(xiàn)到底是什么呢？和銀行貸款都有哪些區(qū)別？票據(jù)貼現(xiàn)時(shí)都有哪些風(fēng)險(xiǎn)，要注意什么，今天天下通商貿(mào)一一為大家解開謎底~~

票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的區(qū)別

1、資金融通的期限不同。

一般貸款的期限短的數(shù)月，長(zhǎng)的可達(dá)五年以上。而票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不會(huì)超過6個(gè)月。

并且貸款到期可以展期，但貼現(xiàn)不存在展期問題，只有到期不獲付款時(shí)的追索問題。

2、款項(xiàng)用途有無約定不同。

一般貸款均約定貸款用途，而企業(yè)申請(qǐng)貼現(xiàn)，無須就貼現(xiàn)所得款項(xiàng)的用途作為承諾或說明。

3、利息的收取方式不同。

一般貸款的利息都在貸款到期或按約定時(shí)期定期收取，通常稱之為先貸款后收利息。

貼現(xiàn)是票據(jù)的買入，除了票據(jù)到期不獲付款而向企業(yè)進(jìn)行追索，票據(jù)貼現(xiàn)后銀行與申請(qǐng)貼現(xiàn)人已無任何關(guān)系，所以貼現(xiàn)時(shí)，銀行可以先行扣收利息。

通常銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于貸款利率。

4、當(dāng)事人不同。

一般貸款的當(dāng)事人為銀行、借款人和擔(dān)保人(信用貸款下，沒有擔(dān)保人)。

貼現(xiàn)的當(dāng)事人則為銀行、貼現(xiàn)申請(qǐng)人和票據(jù)上記載簽章的每一個(gè)當(dāng)事人。

5、手續(xù)不同。

貸款投放的準(zhǔn)備工作較多，手續(xù)繁瑣，如須經(jīng)過開戶、建立信貸關(guān)系、授信、貸前審查、擔(dān)保人(物)評(píng)估等過程。

而貼現(xiàn)手續(xù)要比貸款簡(jiǎn)便，一般只須票據(jù)真實(shí)，基礎(chǔ)貿(mào)易背景真實(shí)票據(jù)合法，即可辦理貼現(xiàn)。

通常，同城銀行承兌匯票當(dāng)天即可以辦理貼現(xiàn)，異地大額銀行承兌匯票，3天即可辦理貼現(xiàn)。

票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的9個(gè)區(qū)別，看完總算弄清楚了！

6、流動(dòng)性不同。

貸款投放后，一般情況下不會(huì)發(fā)生貸款權(quán)利的轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。

而銀行經(jīng)貼現(xiàn)取得票據(jù)權(quán)利后，可根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)狀況，將票據(jù)權(quán)利通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)的方式予以轉(zhuǎn)讓。

因此，票據(jù)貼現(xiàn)具有很強(qiáng)的流動(dòng)性。

7、授信主體不同。

貸款的授信主體是貸款申請(qǐng)人為主，其他擔(dān)保人為輔;而票據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)后，第一付款人為承兌人，因此貼現(xiàn)授信主體應(yīng)以承兌人為主，貼現(xiàn)申請(qǐng)人或其他票據(jù)債務(wù)人為輔。

8、收貸對(duì)象不同。

貸款到期，收貸對(duì)象以貸款申請(qǐng)人為主，擔(dān)保人為輔;而貼現(xiàn)票據(jù)到期，收貸對(duì)象以承兌人為主，其他票據(jù)債務(wù)人為輔。

9、會(huì)計(jì)處置與報(bào)表處理不同。

企業(yè)辦理票據(jù)貼現(xiàn)后，表現(xiàn)為應(yīng)收票據(jù)的減少，貨幣資金的增加。

賣出票據(jù)后，在企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中不作反映，僅在表外附注欄的“或有事項(xiàng)”中進(jìn)行說明，即“已貼現(xiàn)商業(yè)匯票形成的或有負(fù)責(zé)金額”，表現(xiàn)為企業(yè)的或有負(fù)債。

而企業(yè)在辦理貸款后，表現(xiàn)為短期或長(zhǎng)期借款增加，貨幣資金增加，在會(huì)計(jì)報(bào)表上有明確反映。

票據(jù)貼現(xiàn)與其他市場(chǎng)相比較有許多特殊的優(yōu)點(diǎn)，對(duì)于貼現(xiàn)企業(yè)，通過貼現(xiàn)可取得短期融通資金。但是，票據(jù)貼現(xiàn)也有它自身的風(fēng)險(xiǎn)和一些弊端，企業(yè)只有了解之后，才能更好的利用它。

票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的9個(gè)區(qū)別，看完總算弄清楚了！

掌握住以下幾個(gè)原則，幫你繞開票據(jù)貼現(xiàn)的“坑”哦~

1.票據(jù)貼現(xiàn)應(yīng)避免的三個(gè)風(fēng)險(xiǎn)

(1)票據(jù)自身的瑕疵(如票據(jù)偽造、變?cè)?、涂改?。

票據(jù)瑕疵容易發(fā)生的原因有：票據(jù)的防偽功能不強(qiáng)，較鈔票易于偽造;因票據(jù)的公開流通性，票據(jù)商所用的印章、壓數(shù)機(jī)等容易失密;貼現(xiàn)業(yè)務(wù)較多采用普通加密和一般加急的電報(bào)方式查詢。

在原則上，票據(jù)發(fā)生偽造后，該票據(jù)無效，其損失應(yīng)由偽造者來承擔(dān)。但在被偽造的票據(jù)上確有真正簽名或蓋章的人，仍應(yīng)依票據(jù)的有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)。這樣，最后承擔(dān)票據(jù)責(zé)任的人就要落在接受偽造票據(jù)的人身上。在這種情況下，若該人不能向偽造者追回欠款時(shí)，這部分損失便要由他自已承擔(dān)了。

(2)票據(jù)當(dāng)事人(如出票人、承兌人等)的信用瑕疵。

這首先表現(xiàn)為承兌行的信用風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)，也可稱為承兌行風(fēng)險(xiǎn)，即銀行承兌匯票到期后，因承兌銀行資金頭寸緊張，而造成銀行承兌匯票延遲承兌或不承兌，或承兌行不守信用，有意壓票不及時(shí)劃款使貼現(xiàn)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)。

票據(jù)業(yè)務(wù)作為一項(xiàng)中間業(yè)務(wù)，部分承兌銀行放松審查、放寬條件，超越自身能力大量簽發(fā)銀行承兌匯票，造成銀行信用的極度膨脹，致使承兌到期無款墊付，形成風(fēng)險(xiǎn)。

(3)操作不規(guī)范。

如票據(jù)記載事項(xiàng)不規(guī)范;不按現(xiàn)行貼現(xiàn)利率執(zhí)行;票據(jù)傳遞過程中由于管理不嚴(yán)也可能引發(fā)資金損失。票據(jù)保管風(fēng)險(xiǎn)就是一種典型的操作風(fēng)險(xiǎn)，它是票據(jù)在保管過程中因保管不善造成的票據(jù)毀損、遺失或被盜竊而形成的風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)的保管風(fēng)險(xiǎn)伴隨在票據(jù)業(yè)務(wù)的整個(gè)過程中，同樣貼現(xiàn)票據(jù)也面臨保管風(fēng)險(xiǎn)。

票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的9個(gè)區(qū)別，看完總算弄清楚了！

2、票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防范的四個(gè)方法

第一，審查申請(qǐng)貼現(xiàn)單位的條件。

申請(qǐng)票據(jù)貼現(xiàn)的單位必須是具有法人資格或?qū)嵭歇?dú)立核算、在銀行開立有基本賬戶并依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)單位，具有真實(shí)的貿(mào)易背景。出票人應(yīng)具有良好的經(jīng)營(yíng)狀況，具有到期還款能力。

第二，審核票據(jù)的形式和內(nèi)容。

票據(jù)必須真實(shí)，金額填寫完整、蓋印、壓數(shù)無誤，憑證在有效期內(nèi)，背書連續(xù)完整。

審查票據(jù)是否屬于偽造、變?cè)炱睋?jù)，這不僅需要提高工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平，而且還需要通過主動(dòng)向票據(jù)簽發(fā)單位或承兌單位，進(jìn)行書面核實(shí)來識(shí)別票據(jù)的真實(shí)性。

應(yīng)注意票據(jù)是否為禁止轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，禁止轉(zhuǎn)讓票據(jù)是不能貼現(xiàn)的。否則，即使貼現(xiàn)，貼現(xiàn)銀行也不能取得票據(jù)權(quán)利。

第三，審查真實(shí)性

貼現(xiàn)申請(qǐng)人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時(shí)，應(yīng)出示貼現(xiàn)票據(jù)項(xiàng)下的商品交易合同原件，并提供復(fù)印件或其他能夠證明票據(jù)合法性的憑證，同時(shí)還應(yīng)提供能夠證明票據(jù)項(xiàng)下商品交易確已履行的憑證(如發(fā)貨單、運(yùn)輸單、提單、增值稅發(fā)票等復(fù)印件)。

必要時(shí)，應(yīng)該審查增值發(fā)票的原件，因?yàn)榻陙戆l(fā)生的票據(jù)欺詐往往與增值稅發(fā)票虛假有關(guān)系。

第四，審查承兌行或承兌企業(yè)的資格。

承兌行或承兌的企業(yè)應(yīng)具有銀行認(rèn)可的承兌人資格。尤其是要注意審查承兌人資信條件、經(jīng)營(yíng)狀況，以及是否存在票據(jù)方面的信用瑕疵。

票據(jù)貼現(xiàn)和銀行貸款的9個(gè)區(qū)別，看完總算弄清楚了！

看完上面講的知識(shí)后，老板們是不是對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)有了基本的了解呢。

其實(shí)，在選擇貼現(xiàn)票據(jù)時(shí)，只要遵循效益性、安全性和流動(dòng)性的原則，貼現(xiàn)資金的投向應(yīng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策。就不會(huì)出現(xiàn)太大問題。在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)，加強(qiáng)計(jì)劃、會(huì)計(jì)、信貸和稽核等部門之間配合與監(jiān)督，對(duì)于防范風(fēng)險(xiǎn)也有很大的幫助呢。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡(jiǎn)單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號(hào)390626901免費(fèi)獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.frannkly.com/）