你知道企業(yè)為什么喜歡用銀行承兌匯票付款的8個(gè)原因嗎？企業(yè)為什么要用銀行承兌匯票付款?相對(duì)于其他方式，銀行承兌匯票有什么優(yōu)勢(shì)?

銀行承兌匯票是商業(yè)匯票的一種，企業(yè)作為承兌人的稱為商業(yè)承兌匯票，銀行作為承兌人的稱為銀行承兌匯票。何為承兌?顧名思義，承諾兌付，即這張商業(yè)匯票項(xiàng)下的付款義務(wù)誰(shuí)來(lái)承擔(dān)。

你知道企業(yè)為什么喜歡用銀行承兌匯票付款的8個(gè)原因嗎？

在國(guó)內(nèi)，銀行的信用普遍被認(rèn)為高于企業(yè)信用，因此銀行的承兌行為提高了出票人開(kāi)出商票的市場(chǎng)接受度和流通性，所以銀承才普遍稱為市場(chǎng)認(rèn)可的支付工具。

銀行的業(yè)務(wù)可分為“融資”、“融信”和“融智”三類。銀行的承兌行為是典型的“融信”業(yè)務(wù)，即銀行向市場(chǎng)融出自身信用，實(shí)質(zhì)上是銀行對(duì)開(kāi)票人付款能力的連帶責(zé)任擔(dān)保。由于銀行實(shí)質(zhì)承擔(dān)了開(kāi)票人的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此承兌敞口部分確認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，與貸款一樣需要占用資本。

1、銀行承兌匯票的應(yīng)用場(chǎng)景

A黃金公司有幾座金礦，現(xiàn)在需要1000萬(wàn)元購(gòu)買B公司的大型挖礦設(shè)備，但我沒(méi)有那么多錢，所以A黃金公司就和B公司談判，暫時(shí)沒(méi)有那么多現(xiàn)金，銀行承兌匯票接受不接受？B公司為了完成銷售業(yè)績(jī)，就同意了A黃金公司的條件。

于是A黃金公司就找到自己開(kāi)戶的某銀行，申請(qǐng)開(kāi)了一張銀行承兌匯票，這張銀行承兌匯票的意思就是說(shuō)“我要給B公司付款，但是我現(xiàn)在沒(méi)有現(xiàn)金，直接打個(gè)白條，B公司不認(rèn)，現(xiàn)在我要開(kāi)出一張銀行承兌匯票，請(qǐng)你們銀行幫我做付款承諾：在這張匯票到期后，銀行會(huì)無(wú)條件承諾兌付這張票據(jù)。”

銀行當(dāng)然不會(huì)無(wú)緣無(wú)故的開(kāi)，肯定會(huì)考察、評(píng)估A黃金公司的實(shí)力后，再讓A黃金公司存一定比例的保證金，一般是30%，300萬(wàn)元，才同意開(kāi)出。

你知道企業(yè)為什么喜歡用銀行承兌匯票付款的8個(gè)原因嗎？

A黃金公司拿到這張有銀行在承兌行處蓋章的票據(jù)后，交給了B公司，到期日之前，A黃金公司要保證在銀行的賬戶內(nèi)除了300萬(wàn)元保證金外，還要打回700萬(wàn)元，等B公司將銀行承兌匯票交回銀行時(shí)，銀行負(fù)責(zé)將票據(jù)上的1000萬(wàn)元款項(xiàng)劃給B公司。

2、銀行承兌匯票優(yōu)勢(shì)

1、門檻低、效率高、手續(xù)簡(jiǎn)便

企業(yè)在銀行信貸審批中，往往具有審批周期長(zhǎng)、資質(zhì)要求多的特點(diǎn)，使很多中小企業(yè)對(duì)銀行信貸望而卻步。而采用銀行承兌匯票貼現(xiàn)融資則基本不受企業(yè)規(guī)模的限制。企業(yè)開(kāi)立銀行承兌匯票，只要有真實(shí)貿(mào)易背景和保證金做基礎(chǔ)，銀行資金回籠風(fēng)險(xiǎn)最大程度降低，因此門檻較低，審批高效簡(jiǎn)便。

2、融資成本低、利率市場(chǎng)化

銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率高度市場(chǎng)化，在銀行間資金充裕的時(shí)候，遠(yuǎn)低于同期貸款利率。而開(kāi)立銀行承兌匯票貼現(xiàn)融資一般不需抵押，簽發(fā)銀行只萬(wàn)分之五的手續(xù)費(fèi)?？傮w來(lái)說(shuō)，通過(guò)銀行承兌匯票貼現(xiàn)獲得的資金與取得等額貸款相比，可減少利息支出30％以上。

3、促進(jìn)銀企關(guān)系，實(shí)現(xiàn)銀企雙贏

采用銀行承兌匯票融資，企業(yè)可以獲得高效、低成本的融資渠道。同時(shí)，銀行也可以實(shí)現(xiàn)收益的提升：對(duì)于開(kāi)票行而言，辦理票據(jù)業(yè)務(wù)收取手續(xù)費(fèi)，增加保證金存款；對(duì)于貼現(xiàn)行而言，可增加貼現(xiàn)利息收入。

4、降低應(yīng)收風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約管理費(fèi)用

對(duì)于收票企業(yè)，遠(yuǎn)期賬款變成了“即期”票據(jù)，避免了賬款不能收回的風(fēng)險(xiǎn)，大大降低了壞賬損失。企業(yè)因此不再承擔(dān)資產(chǎn)管理和帳款回收的工作及費(fèi)用，從而大大降低管理費(fèi)用。

你知道企業(yè)為什么喜歡用銀行承兌匯票付款的8個(gè)原因嗎？

5、提前扣稅、增加現(xiàn)金流

稅法規(guī)定，商業(yè)企業(yè)所購(gòu)貨物的貨款支付完畢后才能夠抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。如果商業(yè)企業(yè)開(kāi)具的是銀行承兌匯票的話，在開(kāi)出之后就可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，這樣可以為企業(yè)帶來(lái)了一定的流動(dòng)資金。

6、增加企業(yè)信用，提高談判籌碼

企業(yè)開(kāi)立的銀行承兌匯票有銀行信用作擔(dān)保，具有極強(qiáng)的流動(dòng)性，彌補(bǔ)了企業(yè)信用不足的缺點(diǎn)?，F(xiàn)實(shí)市場(chǎng)中廠商貨款難收和小額采購(gòu)比較多，用銀行承兌匯票支付沒(méi)有應(yīng)收款的后顧之憂，自然可以提談判的籌碼，從而獲益更多。

7、可以加強(qiáng)企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)督

銀行承兌匯票在財(cái)務(wù)管理中是可以發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用的。例如它可以控制資金流向和流量，防止資金人為的流失，同時(shí)還可以更有效的實(shí)施資金籌化和合理化庫(kù)存結(jié)構(gòu)。

8、提升公司競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模

對(duì)于賣方，對(duì)客戶提供遠(yuǎn)期付款方式，可以增加銷售額，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。對(duì)于買方，利用遠(yuǎn)期付款，以有限的資金購(gòu)進(jìn)更多貨物，最大限度地減少對(duì)營(yíng)運(yùn)資金的占用與需求，有利于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。

你知道企業(yè)為什么喜歡用銀行承兌匯票付款的8個(gè)原因嗎？

企業(yè)用銀行承兌匯票結(jié)算，本質(zhì)上是利用票據(jù)的高流動(dòng)性和高靈活性拓寬了融資渠道，增加了企業(yè)資產(chǎn)的流動(dòng)性，那么銀行承兌匯票還可用于背書、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等等，從而更大的增強(qiáng)了資產(chǎn)的彈性。

（文章來(lái)源：天下通商貿(mào)-讓電票貼現(xiàn)更簡(jiǎn)單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號(hào)390626901免費(fèi)獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.frannkly.com/）