手把手教你如何5招規(guī)避銀行承兌匯票結(jié)算風(fēng)險，當(dāng)前，使用銀行承兌匯票結(jié)算已經(jīng)越來越普遍，銀行承兌匯票因其融資成本低、融資手續(xù)簡單、融資渠道寬泛而備受銀行業(yè)和企業(yè)的青睞，但是企業(yè)在和客戶通過銀行承兌匯票結(jié)算的時候，風(fēng)險問題接踵而至，假票、克隆票、票據(jù)詐騙以及票據(jù)貼現(xiàn)過程中都出現(xiàn)很多問題，為了規(guī)避收取銀行承兌匯票的各項風(fēng)險，天下通商貿(mào)教你五招規(guī)避銀行承兌匯票結(jié)算風(fēng)險：

一、出票銀行的選擇

銀行承兌匯票是出票人申請，由承兌銀行(出票銀行)承兌到期支付的一種結(jié)算票據(jù)，雖然中國銀行總體風(fēng)險不大，但是不同所有制、不同規(guī)模、不同地區(qū)的銀行承載風(fēng)險的能力不一樣，所以在對出票銀行的選擇也必須加以重視。到底哪些銀行出具的銀行承兌匯票我們可以接受呢?具體分析如下：

1、 國有商業(yè)銀行：也就是工行、農(nóng)行、建行、中行，這四大國有銀行由財政部或國家匯金公司控股，這些銀行基本沒有風(fēng)險，可以大膽接受;

2、 全國性股份制銀行：比如交行、中信、民生、深發(fā)展、浦發(fā)、平安、興業(yè)、華夏、廣發(fā)、招商等銀行，這些銀行管理規(guī)范，實力也較雄厚，風(fēng)險較小，可以接受;

3、 外資駐國內(nèi)銀行：比如花旗、渣打、瑞穗、恒生、東亞等很多銀行，這些外資銀行能在中國開分行的，大部分規(guī)模都比較大，但受國際金融環(huán)境的影響，國際上每天都有大量的銀行在倒閉，所以我們不清楚這些銀行的總行是否依然經(jīng)營良好，所以接受外資銀行需要當(dāng)心風(fēng)險，穩(wěn)妥的做法是接受之前先咨詢一下自己的開戶銀行：此外資銀行的票據(jù)在貴行是否可以貼現(xiàn)?如果可以貼現(xiàn)則可以收取;

4、 地方性商業(yè)銀行：像浙商、廈門、江蘇、徽商、齊魯?shù)茹y行，這些銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)復(fù)雜，良莠不齊，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)銀行抗風(fēng)險能力較強(qiáng)，但經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)就很難說，穩(wěn)妥的做法是接受之前先咨詢一下自己的開戶銀行是否可以貼現(xiàn);

5、 地方信用社：包括各地城市信用社、農(nóng)村信用社，這些銀行總體規(guī)模較小、管理不規(guī)范、抗風(fēng)險能力差，因此這些銀行開具的承兌匯票基本上不要接收。

二、檢查票面有無瑕疵

拿到一張銀行承兌匯票，我們首先必須仔細(xì)檢查票面是否有瑕疵，我們重點關(guān)注：

1、 票面的記載項目是否完整、正確。包括大寫出票日和到期日是否正確，大小寫金額是否一致等;

2、 簽章是否正確、清晰。包括銀行簽章和出票人簽章是否清晰，出票人名稱和簽章是否一致，到期日是否不超過6個月等;

3、 檢查背書章是否清晰，是否在規(guī)定的位置簽章，粘貼單是否規(guī)范，粘貼單之間是否由后手的背書人簽章，且簽章的位置為中縫線向右月三分之二處等;

4、 簽章的印泥是否為紅色優(yōu)質(zhì)印泥，有些單位使用劣質(zhì)印油進(jìn)行敲章，這樣的印簽顏色較淡，且有水水的感覺，遇到潮濕環(huán)境會變模糊，保存時間不長，見到使用這種印油簽章的銀行承兌匯票也要謹(jǐn)慎收取。

三、查看背書是否連續(xù)規(guī)范

票據(jù)法規(guī)定銀行承兌匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，但對背書的檢查也是非常重要的環(huán)節(jié)。

1、 檢查背書是否連續(xù)：銀行承兌匯票在流轉(zhuǎn)過程中可以背書轉(zhuǎn)讓，被背書人在流轉(zhuǎn)過程中敲背書章，我們需要重點檢查的是左上角被背書人的名稱和右下角的簽章是否完全一致，如果不一致，則票據(jù)不能接收;

2、 被背書人名稱書寫是否規(guī)范：首先名稱書寫必須正確，不能出現(xiàn)多字、漏字、錯字等情況;其次背書人名稱必須用正楷字體書寫或者敲單位條形章，杜絕收取字跡潦草的票據(jù);再次如果背書人名稱是手寫的必須用黑色墨水填寫;

3、 我們的前手(客戶)必須敲背書章。有些單位不太規(guī)范，將其收到的銀行承兌匯票不背書就轉(zhuǎn)出去，這樣可以逃避票據(jù)責(zé)任。所以我們在收取銀行承兌匯票時必須要求我們的前手蓋好背書章，這樣假設(shè)票據(jù)有問題，我司的票據(jù)權(quán)利沒有喪失，可以向前手任何一家追索，當(dāng)然最直接和最方便的還是我的直接前手了;

4、 檢查有無回頭背書。回頭背書，又稱還原背書或逆背書，是以票據(jù)上已有的債務(wù)人為被背書人的背書?！镀睋?jù)法》規(guī)定：“持票人為出票人的，對其前手無追索權(quán)。持票人為背書人的，對其后手無追索權(quán)?！?，回頭背書這種情況有些銀行定性為套取銀行信用，因此有不被貼現(xiàn)甚至有不被兌付的風(fēng)險，必須仔細(xì)檢查;

5、 背書家數(shù)的限制。原則上，銀行承兌匯票在到期之前可以背書轉(zhuǎn)讓無數(shù)家企業(yè)，但考慮到背書家數(shù)太多，中間會產(chǎn)生某些不確定風(fēng)險，比如我們曾經(jīng)遇到中間某家企業(yè)因業(yè)務(wù)糾紛將流轉(zhuǎn)中的銀行承兌匯票申請掛失了，再比如某些背書單位由于印章不太清晰或其他原因，貼現(xiàn)銀行要求對方單位出具財務(wù)說明，但這個單位我司可能根本就聯(lián)系不上，或者即使聯(lián)系上，對方是否配合也很難說，所以盡可能不要收取背書家數(shù)太多的銀行承兌匯票。

四、對票據(jù)到期時間和金額的選擇

銀行承兌匯票簽發(fā)最長時間為六個月，通過銀行承兌匯票結(jié)算時，我們必須計算離到期日還有多長時間，因為這與成本有關(guān)，貨幣是有時間價值的，我們和客戶進(jìn)行銀行承兌匯票結(jié)算時也是要計算資金成本(貼息)，所以到期時間不一樣，結(jié)算的貼息不一樣;另外一個原因，我們經(jīng)常需要將收到的銀行承兌匯票申請貼現(xiàn)，但銀行對貼現(xiàn)票據(jù)是有一些內(nèi)部的規(guī)定，比如很多銀行對到期日不滿一個月的銀行承兌匯票不受理貼現(xiàn)，還有些銀行對低于某金額的票據(jù)也不予貼現(xiàn)受理，所以企業(yè)如果急需要資金，對不滿一個月或金額較小的票據(jù)，接收時這些因素必須要考慮。

五、防止假票的手段

收取銀行承兌匯票最怕收到假票，一旦收到假票，將可能蒙受重大損失。但對票據(jù)的真?zhèn)握鐒e也不是我們普通人員可以辨別得了的，所以必要的時候我們必須通過銀行來辨別，具體說有兩種途徑：

1、 通過自己的開戶銀行驗票。銀行一般配備有專業(yè)人員和設(shè)備進(jìn)行驗票，可以初步辨別票據(jù)的真?zhèn)?，同時銀行還通過查詢系統(tǒng)向出票銀行發(fā)送查詢函，根據(jù)票據(jù)上的各要素，出票銀行會電子回復(fù)查詢銀行是否出具過這張要素的票據(jù)，如果所有要素相符則風(fēng)險性大幅減少。當(dāng)然，如果遇到是克隆票，僅靠這種方式查詢還是有一定的風(fēng)險;

2、 通過出票行驗票。為了防止手上的票據(jù)是克隆票，所以最好辦法還是到出票行去驗票，這最直接也最安全。我們建議大額的票據(jù)要直接到出票行去驗票，但需考慮交通成本的問題。

銀行承兌匯票結(jié)算雖然方便，但同時也增加了很多的風(fēng)險和不確定性，所以我們一方面不要拒絕這種結(jié)算方式，以免喪失很多業(yè)務(wù)機(jī)會，但同時也必須嚴(yán)控風(fēng)險，銀承寶建議大家按照本文所介紹的步驟和方法去操作，可以極大地規(guī)避銀行承兌匯票結(jié)算帶來的風(fēng)險。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡單，做電票知識普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號390626901免費獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.frannkly.com/）