商業(yè)承兌匯票到處都是陷阱，如何防范風險？做好這幾點是關鍵，究竟如何審核票據(jù)真實性呢?如何防范商業(yè)承兌匯票風險，避免“空轉”？so easy 還是 a little difficult

劃重點！避免空轉，科學防范是關鍵

商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)交易最先注意的是不是有真實的貿易背景。

上市公司被騙，除了騙子的騙術高明外，最重要的是公司內控失敗，不按規(guī)定的流程做事，違背最基本的常識。如借用央企董事長的辦公室，待董事長外出時，找一個假冒董事長坐鎮(zhèn)，冒用“蘿卜章”......

典型案例：甲支付一定費用后，從乙處取得某央企出具的承兌匯票，此后，丙以票面金額8%的“手續(xù)費”從甲處取得該商業(yè)承兌匯票，再以抵債或者支付工程款的形式交給丁使用。事后，丁發(fā)現(xiàn)該商業(yè)承兌匯票系乙偽造，根本無法兌付，遂案發(fā)。

1

什么是商業(yè)承兌匯票？

 商業(yè)承兌匯票，是由銀行以外的付款人承兌的匯票，商業(yè)承兌匯票按交易雙方約定,由銷貨企業(yè)或購貨企業(yè)簽發(fā),但由購貨企業(yè)承兌。商業(yè)承兌匯票的付款人收到開戶銀行的付款通知，應當在當日通知銀行付款。
 例如：A是銷貨企業(yè)，B是購貨企業(yè)，任意一方簽發(fā)的商業(yè)承兌匯票在兩者交易合同履行完畢后，由B承兌。收款人或者持票人在規(guī)定時間里帶著這張票據(jù)到開戶銀行兌現(xiàn)，B在收到開戶銀行的付款通知后，應當通知銀行按票面上的金額付款或者拒付。

2

承兌匯票與銀行承兌匯票的區(qū)別

在實踐中，很多人會把商業(yè)承兌匯票誤認作銀行承兌匯票，它們的主要區(qū)別在于：銀行承兌匯票是由銀行承兌的，商業(yè)承兌匯票是企業(yè)承兌的，即前者是銀行承諾付款，由銀行信用作擔保，后者是企業(yè)承諾付款，靠企業(yè)信用擔保。

財務如何預防上當受騙

核驗公司身份

1、中介機構、擬合作單位，均用天眼查等軟件核查清楚，是否存在、一級股東是誰、二級股東是誰、三級股東是誰、四級股東是誰、五級股東是誰、六級股東是誰、七級股東是誰、八級股東是誰、九級股東是誰、十級股東是誰、十一級股東是誰……，直到穿透到頂級股東。

2、每一級股東都可能是好多個，無一例外的查到頂級股東。

3、與央企、其他國企或知名公司的簡稱、名稱接近等，須格外留意，股東結構中是否有國資委或其他國資公司(國資公司的最頂級股東一定是國資委)。

4、以央企、其他國企或知名公司的簡稱注冊的公司，與央企全稱的公司不一定是一個公司，央企的總量不到100個，只有中國鐵路與中國投資是正部級，其余是副部級。遇到央企項目、資金、市場等要核實是不是真的有央企背景參與。

5、到中介公司、擬合作公司實地勘驗，實地勘驗與天眼查同步進行。

核驗個人身份

1、核實合作人員的身份、背景、履歷。如果對方以保密為由拒絕披露信息的，則立即止損。

2、合作人員的各種證件均需要核實，要到公安局核實信息。

3、合作人員是央企領導、某某省部或領導親戚、某領導人的，須提升警戒級別。

4、到合作人員工作單位核實信息。

5、給對方公司發(fā)函，確認人與事的真實性。

溫馨提醒

1、天上掉餡餅的情況不多，真的掉在自己頭上要謹慎。

2、幫企業(yè)找關系、幫企業(yè)融資、幫企業(yè)找市場、幫企業(yè)理財?shù)缺尘跋碌娜魏谓忧⑷思皢挝欢家J真核實清楚，不要盲目的接待、送禮品、安排旅游、給活動經(jīng)費、轉交費用等。

3、不見兔子不撒鷹，事情辦不成一分錢不付。

4、違背常識的就是假的。

5、先收費后辦事的，都是信心不足的，不要理。

電子商業(yè)匯票整體在線上平臺操作的差異化構架，讓巨化可以更靈活地盤活存量票據(jù)，節(jié)約資金成本。而且通過涌金票據(jù)池的超短貸業(yè)務，可以隨時提款，實時到賬，降低了企業(yè)備用金的壓力，從而進一步控制了財務成本。

檢察機關建議：

一是加強對商業(yè)匯票簽發(fā)的審核監(jiān)管。建議對所有商業(yè)承兌匯票均進行網(wǎng)上開具，由人民銀行、工商行政、地方稅務管理等部門對簽發(fā)公司資質和相關貿易情況實行共同監(jiān)管，動態(tài)實時監(jiān)督。

二是建立企業(yè)信用管理體系。建立規(guī)范統(tǒng)一的企業(yè)信用評估機構，并進行信用分級管理。對每一級別信用體系的企業(yè)設立相應的商業(yè)匯票開具信用額度，從源頭上控制風險，加大對不法企業(yè)利用商業(yè)承兌匯票惡意套取信用或資金犯罪的打擊力度，促進商業(yè)承兌匯票正常流轉、推廣使用。

三是加強票據(jù)業(yè)務知識的宣傳推廣。金融部門要通過各類媒體多途徑、多方式加強商業(yè)承兌匯票知識的宣傳、推廣,提高社會各界的認識，增強人民群眾防詐騙意識。

企業(yè)及相關個體經(jīng)營者也要強化票據(jù)知識學習，掌握具體的操作流程和注意事項，防止相關在不了解、不熟悉的情況下冒然操作，造成不必要的損失。

（文章來源：天下通商貿-讓電票學習更簡單，做電票知識普及的領航者，關注抖音號390626901免費獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.frannkly.com/）