案例一：誤簽收“保證待簽收”電子商業(yè)匯票

接收電子承兌匯票，如何防范“保證待簽收”類欺詐，做好這3點(diǎn)，2020年上半年，票據(jù)市場(chǎng)上出現(xiàn)不法分子偷換票據(jù)“簽收”的概念，利用企業(yè)財(cái)務(wù)人員對(duì)票據(jù)流通規(guī)則的不熟悉，將尚未經(jīng)承兌的“銀行承兌”匯票，通過(guò)發(fā)起“保證申請(qǐng)”的方式“賣(mài)”給企業(yè)。由于接收企業(yè)未仔細(xì)鑒別提示簽收的申請(qǐng)類型，誤將狀態(tài)為“保證待簽收”的票據(jù)點(diǎn)擊簽收，導(dǎo)致承擔(dān)票據(jù)保證責(zé)任并產(chǎn)生資金損失。

對(duì)此，票交所發(fā)布《關(guān)于“保證待簽收”電子商業(yè)匯票的風(fēng)險(xiǎn)提示》，要求相關(guān)單位采取有效措施，做好業(yè)務(wù)普及和風(fēng)險(xiǎn)提示工作，提高企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，同時(shí)優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部系統(tǒng)，準(zhǔn)確展示票據(jù)當(dāng)前流轉(zhuǎn)狀態(tài)，防范此類票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)再次出現(xiàn)。

案例二：通過(guò)“保證待簽收”迷惑收款人

A銀行工作人員收到咨詢后，通過(guò)票據(jù)系統(tǒng)查詢到該票據(jù)于2020年4月29日已同意保證回復(fù)成功，目前狀態(tài)為“出票已登記”，但銀行并未完成承兌，此票據(jù)情況與上海票據(jù)交易所發(fā)布的《關(guān)于“保證待簽收”電子商業(yè)匯票的風(fēng)險(xiǎn)提示》內(nèi)容大致相符。A銀行工作人員高度警覺(jué)，立即將可能產(chǎn)生的資金風(fēng)險(xiǎn)及可能因?yàn)樘峁┍ＷC承擔(dān)票據(jù)保證責(zé)任告知來(lái)電客戶，并提示客戶簽收時(shí)應(yīng)注意辨別提示申請(qǐng)類型，票據(jù)簽收后的票據(jù)狀態(tài)應(yīng)當(dāng)以“提示收票已簽收”或“背書(shū)已簽收”為準(zhǔn)?？蛻綦S后采取措施要求出票人撤票，避免了資金風(fēng)險(xiǎn)。

【成因分析】

（一）工作人員缺乏票據(jù)專業(yè)知識(shí)

在電票系統(tǒng)的業(yè)務(wù)規(guī)則設(shè)計(jì)中，為提升出票人的信用，完成出票登記的票據(jù)，可在向承兌人提示承兌前，先行進(jìn)行出票保證。出票保證完成后，保證人作為出票人的連帶債務(wù)人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。個(gè)別企業(yè)財(cái)務(wù)人員對(duì)此項(xiàng)票據(jù)保證業(yè)務(wù)規(guī)則不熟悉，對(duì)電子商業(yè)匯票系統(tǒng)流程了解不足。不法分子通過(guò)發(fā)起“保證申請(qǐng)”的方式將未經(jīng)承兌的“銀行承兌”票據(jù)“賣(mài)”給企業(yè)。收款方簽收票據(jù)前未鑒別提示簽收的申請(qǐng)類型，誤以為已收到銀行承兌匯票而進(jìn)行發(fā)貨，最終導(dǎo)致“錢(qián)貨兩空”。

（二）企業(yè)網(wǎng)銀系統(tǒng)不完善

部分銀行企業(yè)網(wǎng)銀在票據(jù)業(yè)務(wù)辦理菜單下未正確、完整、及時(shí)展示票據(jù)信息及流轉(zhuǎn)狀態(tài)，導(dǎo)致企業(yè)操作人員難以直觀了解票據(jù)承兌情況，對(duì)票據(jù)當(dāng)前流轉(zhuǎn)狀態(tài)判斷不清或存在誤解，無(wú)法及時(shí)辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)，誤簽收未承兌的票據(jù)，造成損失。

【風(fēng)控建議】

（一）做好票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)普及風(fēng)險(xiǎn)提示工作，引導(dǎo)企業(yè)使用正規(guī)金融機(jī)構(gòu)票據(jù)服務(wù)

銀行應(yīng)做好對(duì)企業(yè)客戶的票據(jù)業(yè)務(wù)知識(shí)普及和宣傳培訓(xùn)工作。定期梳理并向企業(yè)客戶發(fā)布市場(chǎng)上出現(xiàn)的欺詐手段，引導(dǎo)企業(yè)客戶通過(guò)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)辦理票據(jù)業(yè)務(wù)，切勿通過(guò)票據(jù)中介、民間貼現(xiàn)等手段進(jìn)行票據(jù)方面的投資，提高企業(yè)客戶防騙意識(shí)，避免出現(xiàn)資金損失。

（二）優(yōu)化完善票據(jù)市場(chǎng)參與者內(nèi)部系統(tǒng)

銀行要確保在企業(yè)網(wǎng)銀端票據(jù)信息展示功能，確保正確、完整展示票據(jù)各項(xiàng)信息和流轉(zhuǎn)狀態(tài)，并在內(nèi)部系統(tǒng)和網(wǎng)上銀行的客戶界面對(duì)票據(jù)是否已承兌、承兌人、承兌日期等關(guān)鍵信息以醒目的方式向操作人員和企業(yè)客戶充分展示，避免因信息展示不完整不及時(shí)或辨識(shí)不到位等原因引發(fā)誤解和操作風(fēng)險(xiǎn)，造成不必要的糾紛和經(jīng)濟(jì)損失。

（三）建立票據(jù)市場(chǎng)統(tǒng)一的信用評(píng)級(jí)體系

推動(dòng)建立統(tǒng)一的票據(jù)市場(chǎng)信用評(píng)級(jí)體系，通過(guò)設(shè)置科學(xué)合理的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)、動(dòng)態(tài)調(diào)整評(píng)級(jí)結(jié)果、支持實(shí)時(shí)查詢票據(jù)行為人的最新信用評(píng)級(jí)，為企業(yè)客戶提供票據(jù)業(yè)務(wù)辦理參考依據(jù)。通過(guò)設(shè)定電子銀行匯票市場(chǎng)信用的最低準(zhǔn)入評(píng)級(jí)等發(fā)揮市場(chǎng)監(jiān)督功能，將風(fēng)險(xiǎn)控制在出票環(huán)節(jié)。

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