如何鑒別偽假電票，常見情形有哪些？真實案例為你揭秘，商業(yè)承兌匯票，是指基于真實貿易背景下，由企業(yè)開具、到期再由企業(yè)付款的一種票據(jù)，也可視為付款人的一種融資工具。近年來，隨著商業(yè)承兌匯票的不斷普及，不少人打起了假承兌匯票的主意，造假方法頗多，類似冒用企業(yè)名義開立虛假賬戶、央企被盜開商票的現(xiàn)象頻頻發(fā)生，嚴重影響了企業(yè)貿易的穩(wěn)定。

如何鑒別票據(jù)真?zhèn)危S護持票人合法權益？本期內容，小編整理了幾種偽假票類別和相應的鑒別真?zhèn)蔚姆椒ā?/span>

一、什么是偽假票據(jù)2020年2月27日，上海票據(jù)交易所制定了《上海票據(jù)交易所處置偽假票據(jù)操作規(guī)程》，規(guī)程中所稱假偽票包括：(一)票據(jù)業(yè)務主體名稱惡意記載為其他單位名稱的電子商業(yè)匯票;(二)冒用其他單位身份開立賬戶并通過該賬戶作出票據(jù)行為的電子商業(yè)匯票;(三) 經有權機關認定的其他偽假電子商業(yè)匯票。

二、假偽票據(jù)常見情形

電子票據(jù)時代假票分多種情況

1、工商主體造假：通過私刻公章等偽造材料并獲得工商部門認證開立企業(yè)公司以及銀行賬戶。這種票在網(wǎng)銀電票系統(tǒng)已經開出，收款人已簽收在戶甚至經過背書，到期很可能不會兌付

2、圖片PS票號或收款人：這種票可能甚至也沒從電票系統(tǒng)開出，在上海票交所也查詢不到。

3、假銀行賬戶：通過不法手段成功開具真實開票企業(yè)的銀行賬戶

4、開票企業(yè)的名稱“打擦邊球”：這種票的開票人和承兌人的公司名稱和著名企業(yè)極其相似，或關鍵字吸引眼球，造成混淆

三、票據(jù)狀態(tài)為以下4種情形的，切記不要接收

屬于假票或有潛在風險的票據(jù)

1、保證待簽收

2、提示承兌待簽收

3、提示承兌駁回

4、提示收票駁回

四、一些偽假票據(jù)案例

1、下圖中是商票，開票人是企業(yè)，承兌人寫合肥農商行。

票據(jù)最上面已標注為商業(yè)承兌匯票，則承兌人欄不可能是銀行的名稱。

2、冒用其他單位身份開立賬戶并用該賬戶開出商票

3、開票企業(yè)的名稱“打擦邊球”：這種票的開票人和承兌人的公司名稱和著名企業(yè)極其相似，或關鍵字吸引眼球，造成混淆。

中建建筑工程青島公司，成立于1992年，注冊資本380萬元，法人為個人，股東信息缺失，并未出現(xiàn)與中建集團的關系。

五、假偽票的特征總結

1、承兌人的開戶行多為農商行、信用社等小銀行；

2、開戶行所在地多數(shù)是偏遠地區(qū)的分行或支行等；

3、開戶行與承兌人注冊所在地不一致；

4、承兌人多數(shù)是成立時間較短，或者近期變更過法人代表，或股權變更；

5、收款人多數(shù)是貿易類公司或者個體戶，沒有實繳沒有社保；

6、開票金額一般相對偏大，并且比較整，沒有零頭；

來源：友佳互聯(lián)

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