電子承兌匯票提示付款已拒付，還能拿回票款嗎？聽高手怎么說，商業(yè)承兌兌付性比銀行承兌匯票兌付性低，這是業(yè)界共知的問題。當然在金融強監(jiān)管下，加之在票交所的大力推動下，紙質(zhì)承兌匯票轉(zhuǎn)型為電子承兌形式，交易場所也逐漸由線下轉(zhuǎn)移至線上電票交易平臺，未兌付事件發(fā)生率越來越低。

但是如果承兌環(huán)節(jié)發(fā)生商業(yè)承兌匯票無法兌付的情況，該怎么辦？

案例

A公司通過背書轉(zhuǎn)讓合法持有一張電子商業(yè)承兌匯票，B公司為此匯票的出票人及承兌人，匯票到期后，A公司通過ECDS(電子商業(yè)匯票系統(tǒng))在提示付款期內(nèi)進行提示付款，B公司也及時簽收了提示付款，但因為業(yè)務(wù)限制在付款方式方面只能選擇線下付款。但是，匯票到期一個月時間了，B公司仍然未付款，A公司多次要求B公司兌付匯票，B公司都借口推脫。

律師說法

上面案例看似非常簡單，無非就是商票合法持有人在票據(jù)到期提示付款后，承兌人未承兌、付款的票據(jù)權(quán)利糾紛問題，可以訴訟爭議解決。但情況真的這么簡單嗎?

如果你此時是A公司，B公司一直毫無理由推脫，你選擇司法程序起訴B公司，首先需要考慮的問題就是商票已經(jīng)提示付款被簽收，還能否通過訴訟行使追索權(quán)?

根據(jù)票據(jù)相關(guān)法律規(guī)定可知，票據(jù)追索權(quán)是指持票人在提示承兌或提示付款，而未獲承兌或未獲付款時，依法向其前手請求償還票據(jù)金額及其他金額的權(quán)利。因此，A公司即持票人只要實際未獲得付款，即可依法主張追索。

其次，需要考慮的是如何舉證證明你是票據(jù)的合法持有人?

電子商業(yè)承兌匯票是出票人依托ECDS(電子商業(yè)匯票系統(tǒng))，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，由銀行系統(tǒng)審核后在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。實踐中，大多數(shù)持票人會從ECDS中打印出相應(yīng)商票作為證據(jù)，但法院在審理時會對商票的真實性進行審核。

根據(jù)《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》第五條規(guī)定：“電子商業(yè)匯票的出票、承兌、背書、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，必須通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)辦理”。第十一條規(guī)定：“電子商業(yè)匯票信息以電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的記錄為準”。商票的一切活動均在ECDS上記載生成，而ECDS是由中國人民銀行牽頭建設(shè)的全國性金融業(yè)務(wù)運行系統(tǒng)，它通過采用電子簽名和可靠的安全認證機制，能夠保證其唯一性、完整性和安全性。因此，筆者在辦理此類案件時通常會采用在庭審現(xiàn)場直接登錄ECDS查詢對應(yīng)票據(jù)的方式證明票據(jù)真實性。

最后，需要考慮的問題是能否起訴所有前手?

《票據(jù)法》第61條，匯票到期被拒絕付款的，持票人可以對背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。

第62條，持票人行使追索權(quán)時，應(yīng)當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明。持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明或者退票理由書的，應(yīng)當承擔由此產(chǎn)生的民事責任。

第65條，持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權(quán)。但是，承兌人或者付款人仍應(yīng)當對持票人承擔責任。

從以上法律條文中可以看出，如果選擇起訴所有前手，則必須提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的證明，否則訴請將不被支持。但在出現(xiàn)案例中的情況時，商票呈現(xiàn)出的狀態(tài)以及在ECDS中的記錄都無法體現(xiàn)持票人被拒付或被拒絕承兌，此時A公司即持票人很大可能會喪失對前手的追索權(quán)。

因此，商業(yè)承兌匯票到期不能兌付的情況時！付款人和持票人分別該怎么辦？

持票人：

第一步：及時取得拒付證明

權(quán)利人想方設(shè)法取得付款義務(wù)人拒絕付款的證明材料，可以是義務(wù)人出具的書面拒付證明、托收行出具的義務(wù)人賬戶余額不足的書面材料，義務(wù)人工作人員拒絕支付的影像資料、郵件、聊天記錄等也要及時收集、保存，多多益善。

第二步：提起訴訟

當該商業(yè)承兌匯票是經(jīng)過背書轉(zhuǎn)讓的，或給付票據(jù)的一方并非該商業(yè)承兌匯票上記載的任一參與主體的，最后持票人選擇依據(jù)什么法律關(guān)系提起訴訟顯得尤其重要，在管轄、訴訟時效、被告的確定、經(jīng)濟權(quán)利要求方面均存在重大的區(qū)別。

付款人：

銀行在辦理劃款時，付款人存款帳戶不足支付的，應(yīng)填制付款人未付票款通知書，連同商業(yè)承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉(zhuǎn)交持票人。

付款人存在合法抗辯事由拒絕支付的，應(yīng)自接到通知日的次日起3日內(nèi)，作成拒絕付款證明送交開戶銀行，銀行將拒絕付款證明和商業(yè)承兌匯票郵寄持票人開戶銀行轉(zhuǎn)交持票人。

商業(yè)承兌匯票如果到期，付款單位的余額不足時，付款方開戶銀行理應(yīng)按照商業(yè)承兌匯票票面金額的5%收取附加，不足50元的按照50元計收，并通知付款方送回委托收款憑證及所附商業(yè)承兌匯票。

付款方應(yīng)在接到通知的次日起2天內(nèi)將委托收款憑證第五聯(lián)及商業(yè)承兌匯票第二聯(lián)退回開戶銀行。這是開戶銀行理應(yīng)首先通知付款方將商業(yè)承兌匯票和委托收款憑證交回，在收到這些后，開戶銀行在第三、四聯(lián)的“專注那個原因”欄標明“無款支付”字樣并加蓋銀行的公章，一起交給收款單位。

最后由收款單位和付款單位通過協(xié)商自行解決。若付款方財務(wù)部門已經(jīng)將商業(yè)承兌匯票的第二聯(lián)和委托收款的憑證的第五聯(lián)作了賬務(wù)處理而無法退回時，可填制一份一式二聯(lián)的應(yīng)付賬款證明單，并將第一聯(lián)交給開戶銀行，再加上其他憑證連同一起退回開戶銀行再轉(zhuǎn)交給收款單位。

商業(yè)承兌匯票的融資成本很低，即不用交保證金，又不占用企業(yè)在銀行的授信額度，未來商票的市場占有率會越來越高。也正因為低門檻，一些企業(yè)便想著空手套白狼，開大量商業(yè)承兌匯票進行套現(xiàn)，到期卻成了“白條”。

這個市場并不大，如果一家公司開的商票不兌付，那整個市場都會把這家公司拉入黑名單。后期持票人通過走法律程度，這家公司可能還是需要給這筆錢，但該公司的名聲可能永遠也洗不白了。

最后溫馨提示票友們，做票有風險，賺錢需謹慎。

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