以存單質(zhì)押替代保證金質(zhì)押，尤其是這3個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，早知早受益，何為“存單質(zhì)押”存單質(zhì)押，顧名思義，是指出質(zhì)人以存款單向銀行出質(zhì)，質(zhì)權(quán)自存款單交付銀行時(shí)設(shè)立(注：本文只討論銀行作為質(zhì)權(quán)人的情形)。

法律規(guī)定對(duì)二者質(zhì)押效力的認(rèn)可

《最高人民法院、中國(guó)人民銀行關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》第九條“人民法院依法可以對(duì)銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果金融機(jī)構(gòu)已對(duì)匯票承兌或者已對(duì)外付款，根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)，人民法院應(yīng)當(dāng)解除對(duì)銀行承兌匯票保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時(shí)，人民法院可以依法采取扣劃措施?！薄吨袊?guó)人民銀行關(guān)于銀行承兌匯票保證金凍結(jié)、扣劃問(wèn)題的復(fù)函》“二、若承兌銀行已兌付了該銀行承兌匯票且出票人未能履行最后付款責(zé)任，承兌銀行有權(quán)以該銀行承兌匯票的保證金優(yōu)先受償。若人民法院已凍結(jié)此保證金，承兌銀行可以依據(jù)最高人民法院《關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問(wèn)題的規(guī)定(試行)》第93條的規(guī)定，向人民法院提出以被凍結(jié)保證金優(yōu)先受償?shù)纳暾?qǐng)?！备鶕?jù)上述規(guī)定，保證金可以作為動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行出質(zhì)。

《民法典》將存款單質(zhì)押約定在“權(quán)利質(zhì)押”范圍，《民法典》440條規(guī)定“債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：(二)債券、存款單”，根據(jù)上述規(guī)定，存款單可以質(zhì)押。

二者的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)性質(zhì)不同

物權(quán)法中質(zhì)權(quán)分為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)與權(quán)利質(zhì)權(quán)，在出質(zhì)時(shí)是否已享有金錢“實(shí)物”即是區(qū)分標(biāo)準(zhǔn)。因賬戶、保證金等在出質(zhì)時(shí)即為已存在的金錢，故而被認(rèn)為是動(dòng)產(chǎn)，歸為動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán);而存單、票據(jù)、理財(cái)產(chǎn)品等在出質(zhì)時(shí)質(zhì)權(quán)人還未能獲得金錢這個(gè)“實(shí)物”，而是在到期日享有要求義務(wù)人支付金錢的權(quán)利，故而被認(rèn)為是權(quán)利，歸為權(quán)利質(zhì)權(quán)。

因此，簡(jiǎn)言之：

保證金質(zhì)押屬于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，受動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)相關(guān)法律規(guī)定的約束。

存款單質(zhì)押屬于權(quán)利質(zhì)押，受權(quán)利質(zhì)權(quán)相關(guān)法律規(guī)定的約束，但是權(quán)利質(zhì)權(quán)沒(méi)有規(guī)定的內(nèi)容可以適用動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)的規(guī)定。

二者的質(zhì)權(quán)設(shè)立要件區(qū)別

存單質(zhì)押的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控建議

存單真?zhèn)物L(fēng)險(xiǎn)

存單質(zhì)押的主要風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源于存單本身的真?zhèn)?。?duì)于質(zhì)權(quán)銀行本行的存單，作為質(zhì)權(quán)人的銀行自然知曉存單的真實(shí)性，但對(duì)于他行存單是否真實(shí)有效則還需進(jìn)一步驗(yàn)證。因此，銀行還需要進(jìn)行存單核押，存單核押是作為質(zhì)權(quán)人的銀行向存單存入行的他行確認(rèn)存單真實(shí)性的行為。對(duì)于他行存單質(zhì)押，只有在經(jīng)過(guò)核押，得到他行確認(rèn)后，才能確定真?zhèn)巍?/span>

盡管《民法典》第四百四十一條規(guī)定“以匯票、本票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單出質(zhì)的，質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時(shí)設(shè)立”，并未規(guī)定以存單質(zhì)押的，必須辦理核押手續(xù)，但是質(zhì)押合同及質(zhì)權(quán)雖已設(shè)立，銀行也已占有存單，卻難以防止出質(zhì)人以掛失方式將存款取出而使得質(zhì)權(quán)落空。由于未進(jìn)行核押，也喪失了由出具存單的金融機(jī)構(gòu)對(duì)存單真實(shí)性進(jìn)行確認(rèn)的機(jī)會(huì)，庭審抗辯也容易處于不利地位。

因此，金融機(jī)構(gòu)在不能取得出具存單金融機(jī)構(gòu)核押手續(xù)的情況下，不應(yīng)接受存單質(zhì)押，更不應(yīng)在存單未進(jìn)行核押時(shí)先行辦理承兌匯票業(yè)務(wù)。

存單到期日晚于承兌匯票兌付日風(fēng)險(xiǎn)

如果存單到期日晚于承兌匯票兌付日，銀行作為質(zhì)權(quán)人行使質(zhì)權(quán)時(shí)，就會(huì)因作為質(zhì)押物的存單未到期，無(wú)法要求相應(yīng)的存款行履行資金解付或兌付義務(wù)，此時(shí)如該存單被他案查封凍結(jié)，則存在質(zhì)權(quán)難以實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

因此，對(duì)于普通的出借資金的債權(quán)，可以在選取質(zhì)押物時(shí)，對(duì)于存單、應(yīng)收賬款及票據(jù)等，盡量確保相應(yīng)存單、應(yīng)收賬款及票據(jù)的到期日早于主債務(wù)到期日。但是對(duì)于承兌匯票業(yè)務(wù)，則難以確保存單到期日早于承兌匯票兌付日。

建議質(zhì)權(quán)銀行盡量選擇本行開立的存單等作為質(zhì)押物。并且，對(duì)于在本行開立的存單，為保障能在債務(wù)提前到期等情況下及時(shí)實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)，應(yīng)注意在對(duì)應(yīng)的質(zhì)押合同中明確約定，本行依約行使質(zhì)權(quán)時(shí)，有權(quán)直接將尚未到期的存單辦理提前到期，并將存單項(xiàng)下解付的資金直接用于償付擔(dān)保債權(quán)，且由此產(chǎn)生的存款利息等損失由出質(zhì)人承擔(dān)。

質(zhì)押存單下的資金被查封凍結(jié)的風(fēng)險(xiǎn)

《最高人民法院、中國(guó)人民銀行關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》第九條規(guī)定“人民法院依法可以對(duì)銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)措施，但不得扣劃。如果金融機(jī)構(gòu)已對(duì)匯票承兌或者已對(duì)外付款，根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)，人民法院應(yīng)當(dāng)解除對(duì)銀行承兌匯票保證金相應(yīng)部分的凍結(jié)措施。銀行承兌匯票保證金已喪失保證金功能時(shí)，人民法院可以依法采取扣劃措施。”因此，對(duì)于銀行承兌匯票保證金因他案被法院查封凍結(jié)的情況，法律有明確的規(guī)定，銀行可以據(jù)此規(guī)定向法院直接申請(qǐng)解凍。

但是對(duì)于質(zhì)押存單，銀行雖可以其優(yōu)先受償權(quán)向法院提起執(zhí)行異議之訴，卻無(wú)明確規(guī)定可直接通過(guò)申請(qǐng)即解凍，因此相較而言，質(zhì)押存單下的資金被查封凍結(jié)后，銀行解凍的司法成本以及時(shí)間成本較高，將直接影響質(zhì)權(quán)的及時(shí)實(shí)現(xiàn)。

來(lái)源：張凱欣 山西華炬律師

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