票據(jù)小知識(shí)：

商票假票存在嗎，如何識(shí)別？看完長(zhǎng)見(jiàn)識(shí)了，票號(hào)首位數(shù)字1代表銀行承兌匯票，包含財(cái)務(wù)公司簽發(fā)承兌的財(cái)務(wù)票據(jù)。

票號(hào)首位數(shù)字2代表商業(yè)銀行承兌匯票。

票號(hào)的第2-13位：與票據(jù)出票人的開(kāi)戶行名稱是一致的，代表從哪家銀行網(wǎng)銀開(kāi)出的票據(jù)。

假票的三種常見(jiàn)行為

紙票時(shí)代，市場(chǎng)上的欺詐行為主要是小票改大票。

電票時(shí)代，欺詐行為主要有假票和保證待簽收的票據(jù)。

商票承兌匯票占比會(huì)越來(lái)越多，影響力越來(lái)越大，會(huì)出現(xiàn)更多低信用企業(yè)冒充高信用企業(yè)進(jìn)行詐騙。

一、利用部分銀行對(duì)開(kāi)戶行名稱不校驗(yàn)的系統(tǒng)漏洞詐騙

比如該票面，承兌人的開(kāi)戶行賬戶名稱是假的，冒用某大型央企（而賬號(hào)并非該央企的賬號(hào)）；出票人開(kāi)戶行名稱顯示是某家商業(yè)銀行，按照票號(hào)的第2-13位是與票據(jù)出票人的開(kāi)戶行名稱是一致的，即代表從哪家銀行網(wǎng)銀開(kāi)出的票據(jù)，而該票面的票號(hào)是1043011072代表中國(guó)銀行，并非出票的某商業(yè)銀行。騙子為達(dá)到詐騙目的，迷惑持票人，故意把出票人的開(kāi)戶行名稱寫(xiě)成看似是與某央企相關(guān)聯(lián)的支行，實(shí)際上出票人的開(kāi)戶行名稱也是假的。

防假要點(diǎn)：承兌人名稱有假、開(kāi)戶行名稱也有假的。比如該家銀行校驗(yàn)賬號(hào)和戶名，如果不一致則無(wú)法登陸，但是還可能出現(xiàn)跨行承兌的現(xiàn)象，比如出票時(shí)是經(jīng)過(guò)一家銀行校驗(yàn)的，但是承兌時(shí)用了一家不校驗(yàn)的銀行賬戶去登陸，冒用某央企名稱作為承兌人。

票交所出臺(tái)《票據(jù)賬戶主動(dòng)管理服務(wù)操作規(guī)程》：建議大型企業(yè)委托開(kāi)戶行（主辦銀行）主動(dòng)向票交所登記辦理電票業(yè)務(wù)，未登記的電票賬戶，不可以辦理電票業(yè)務(wù)。可有效防止企業(yè)被冒名開(kāi)票。

二、反復(fù)通過(guò)同一賬號(hào)冒用不同大企業(yè)進(jìn)行詐騙

防假要點(diǎn)：對(duì)市場(chǎng)上的優(yōu)質(zhì)承兌人信用要足夠了解，建立詳細(xì)的臺(tái)賬，登記好每一家核心企業(yè)的開(kāi)戶行賬戶。賬號(hào)輸入錯(cuò)誤，是無(wú)法進(jìn)行票據(jù)流轉(zhuǎn)的。

票交所出臺(tái)了公示制度，大企業(yè)把賬戶公布出來(lái)，可以有效幫助市場(chǎng)識(shí)別偽假票據(jù)。

三、利用工商系統(tǒng)漏洞造假

9步：如何防范假電子商票與操作注意事項(xiàng)

一、通過(guò)大額支付系統(tǒng)查詢查復(fù)報(bào)文或其他方式聯(lián)系相關(guān)當(dāng)事人或當(dāng)事人開(kāi)戶行予以證實(shí)賬號(hào)和戶名是否一致；

二、建立承兌人和出票人賬號(hào)戶名臺(tái)賬，逐筆逐號(hào)核對(duì)；

三、通過(guò)電票系統(tǒng)查詢支付信用功能，處于待簽收狀態(tài)的接收方可向電子商業(yè)匯票系統(tǒng)查詢?cè)撈睋?jù)承兌人和行為發(fā)起方的電子商業(yè)匯票支付信用信息中核對(duì)戶名與賬號(hào)是否相符；同時(shí)關(guān)注未結(jié)清票據(jù)總額變化及時(shí)與承兌人溝通，避免虛假賬戶開(kāi)票；

四、商承應(yīng)盡量避免提前提示付款和線下清算提示付款；簽收時(shí)盡量不用同一網(wǎng)銀簽收，就可以進(jìn)行線上清算了；

五、商承直接前手最好是本區(qū)域或自己企業(yè)，特殊情況訴訟追索提供空間;

六、開(kāi)票企業(yè)定期向基本戶開(kāi)戶行核查企業(yè)開(kāi)戶情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)假冒開(kāi)戶；

七、央企國(guó)企不是兌付法寶，騙取工商注冊(cè)資料在某地工商、市場(chǎng)監(jiān)督管理部門將企業(yè)偽造成央企國(guó)企子公司，不能僅通過(guò)股權(quán)確定風(fēng)險(xiǎn)；

八、查詢承兌人股權(quán)關(guān)系，并通過(guò)上市或發(fā)債公司年報(bào)進(jìn)行驗(yàn)證；

九、查詢項(xiàng)目公司土地、招投標(biāo)、資質(zhì)證書(shū)、訴訟、行政許可、歷史變更、法人、董監(jiān)高等信息；

切記不能認(rèn)為自己使用的銀行電票系統(tǒng)檢驗(yàn)名稱，就認(rèn)為不存在“假票”風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)殡娖痹试S第三方承兌。

切記查看票據(jù)狀態(tài)：重點(diǎn)關(guān)注保證待簽收票據(jù)

保證待簽收票據(jù)：票背給A，A簽收同意，結(jié)果只是做了保證同意，實(shí)際上票據(jù)并未到A的賬戶，票據(jù)仍然在原來(lái)持票人手中。

一定要看承兌日期：要有承兌日期，承兌完成后收款人才能簽收票據(jù)。

遇到承兌保證的票，一定要向保證人開(kāi)戶行核實(shí)信息真?zhèn)?，因?yàn)檎l(shuí)都可以在承兌保證信息上登記名字，銀行也不對(duì)該地方做校驗(yàn)。

來(lái)源：任恩林老師

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