電子商業(yè)匯票到期無法承兌，持票人應(yīng)該怎么辦？好多人做錯(cuò)了，近年，票據(jù)市場(chǎng)電子商業(yè)匯票逾期兌付事件頻發(fā)，主要原因來自于商業(yè)承兌匯票，而商業(yè)承兌匯票的承兌人為企業(yè)，企業(yè)的商業(yè)信用是電子商業(yè)匯票能否到期承兌的關(guān)鍵。電子商業(yè)承兌匯票不需要出票人、承兌人繳納保證金來確保票據(jù)到期后全額承兌。

因此，通常我們認(rèn)為相對(duì)于電子銀行承兌匯票，電子商業(yè)承兌匯票的承兌風(fēng)險(xiǎn)更大。筆者從近期辦理的電子商業(yè)匯票引發(fā)的糾紛，淺談匯票到期無法承兌如何進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)。

一、電子商業(yè)匯票的種類

電子商業(yè)匯票是出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票即具備票據(jù)的流通性、便捷性，又更具安全性，在市場(chǎng)交易中得到廣泛應(yīng)用。

電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯票和電子商業(yè)承兌匯票。電子銀行承兌匯票由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司承兌。電子商業(yè)承兌匯票由金融機(jī)構(gòu)以外的法人或其他組織承兌。

實(shí)踐中，多數(shù)人會(huì)認(rèn)為電子銀行承兌匯票是由銀行作為承兌人或付款人，更安全。但該類票據(jù)中還隱藏“財(cái)務(wù)公司”承兌的匯票，并非由銀行承兌。這類電子銀行承兌匯票，存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)?！镀髽I(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，財(cái)務(wù)公司是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。財(cái)務(wù)公司的設(shè)立，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)審查批準(zhǔn)。如近年來引發(fā)熱議的寶塔票據(jù)系列案件，正是由“寶塔石化集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司”(以下簡(jiǎn)稱寶塔財(cái)務(wù)公司)作為承兌人的電子銀行承兌匯票引發(fā)的。自2018年底起，寶塔財(cái)務(wù)公司已有多名高管涉嫌票據(jù)犯罪。筆者通過Alpha案例庫(kù)檢索發(fā)現(xiàn)，與寶塔財(cái)務(wù)公司相關(guān)案件已超過3000件。案由多為：票據(jù)追索權(quán)糾紛、票據(jù)付款請(qǐng)求權(quán)糾紛、票據(jù)利益返還請(qǐng)求糾紛。

寶塔系列案近年案件量

寶塔系列案票據(jù)糾紛類案由及案件量

二、匯票到期無法承兌，持票人怎么辦?

作為電子商業(yè)匯票持票人，匯票到期無法承兌該如何保護(hù)自己的權(quán)利，是基于基礎(chǔ)法律關(guān)系(如買賣合同關(guān)系等)，要求合同相對(duì)方履行付款義務(wù)，還是依據(jù)票據(jù)法律關(guān)系行使票據(jù)追索權(quán)，持票人應(yīng)根據(jù)自身情況分析。從訴訟成本、舉證責(zé)任等角度選擇最有利于自身的訴訟策略。

(一)基于買賣合同，要求對(duì)方履行付款義務(wù)

持票人基于買賣合同，要求買方履行付款義務(wù)，可能會(huì)存在票據(jù)追索權(quán)與合同債權(quán)請(qǐng)求權(quán)競(jìng)合的問題。但競(jìng)合的前提是賣方為持票人也是債權(quán)人，身份重疊，賣方享有選擇權(quán)，可以選擇基于買賣合同關(guān)系或票據(jù)權(quán)利來進(jìn)行訴訟。如賣方已將票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓，則賣方選擇買賣合同關(guān)系進(jìn)行訴訟時(shí)，在案件審理過程中要對(duì)買方交付的票據(jù)相應(yīng)的債權(quán)予以扣除，否則只有賣方為該票據(jù)承擔(dān)付款義務(wù)后，賣方才可以對(duì)前手即買方和出票人行使票據(jù)追索權(quán)。

(二)以票據(jù)追索權(quán)提起訴訟

1. 行使的時(shí)間

匯票到期前

(一)匯票被拒絕承兌的;

(二)承兌人或者付款人死亡、逃匿的;

(三)承兌人或者付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。

可追索

匯票到期后

被拒絕付款的，持票人可以對(duì)背書人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。

可追索

追索被清償

被追索人依照規(guī)定清償后，可以向其他匯票債務(wù)人行使再追索權(quán)。

再追索

2. 行使的條件

(1)首先行使付款請(qǐng)求權(quán)：付款請(qǐng)求權(quán)是持票人享有的第一順序權(quán)利，追索權(quán)是持票人享有的第二順序權(quán)利，持票人不先行使付款請(qǐng)求權(quán)而先行使追索權(quán)遭拒絕提起訴訟的，人民法院不予受理。

(2)取得拒付證明：建議持票人行使付款請(qǐng)求權(quán)(承兌)時(shí)通過錄音或錄像等方式留存好被拒絕承兌或被拒絕付款的證據(jù)。

電子銀行承兌匯票常見的票據(jù)狀態(tài)為“提示付款待簽收”，持票人提示付款后承兌人既不付款也不簽收，致使票據(jù)狀態(tài)為“提示付款待簽收”，能否認(rèn)定為匯票被拒絕付款。

如泰山集團(tuán)股份有限公司訴山西科興能源發(fā)展有限公司、上海是那國(guó)際貿(mào)易有限公司等票據(jù)追索權(quán)糾紛案中，法院認(rèn)為，持票人科凱瑪鋼鑄業(yè)公司向承兌人提示付款至該公司向永寧機(jī)械廠行使追索權(quán)長(zhǎng)達(dá)四個(gè)月之久，但承兌人不在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)簽收提示付款，應(yīng)視為承兌人以其行為拒絕付款，科凱瑪鋼鑄業(yè)公司向永寧機(jī)械廠行使票據(jù)追索權(quán)符合法律規(guī)定，永寧機(jī)械廠清償票款后向泰山集團(tuán)公司行使再追索權(quán)亦符合法律規(guī)定。

電子商業(yè)匯票本是為解決紙質(zhì)匯票保存攜帶安全性較差、流轉(zhuǎn)交易不便等問題而建立，電子商業(yè)匯票以數(shù)據(jù)電文形式在票據(jù)活動(dòng)當(dāng)事人之間簽發(fā)、流轉(zhuǎn)，對(duì)于降低結(jié)算成本、提升結(jié)算效率具有重要作用，如機(jī)械理解《票據(jù)法》第六十二條有關(guān)拒付證明的規(guī)定，并不符合票據(jù)追索的立法本意，也徒增票據(jù)活動(dòng)當(dāng)事人的交易成本，有違電子商業(yè)匯票建立初衷。本案審理的意義在于維護(hù)票據(jù)流通秩序方面具有示范作用。

(3)法定期限內(nèi)履行通知義務(wù)：持票人應(yīng)當(dāng)在收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明之日起三日內(nèi)履行通知義務(wù)。

逾期通知的法律后果：未在法定期限通知的，持票人仍可以行使追索權(quán)。因延期通知給其前手或者出票人造成損失的，由沒有按照規(guī)定期限通知的匯票當(dāng)事人，承擔(dān)對(duì)該損失的賠償責(zé)任，但是所賠償?shù)慕痤~以匯票金額為限。

(4)通知的形式及要求：書面方式、被拒絕事由、通知其前手(前手應(yīng)當(dāng)自收到通知之日起三日內(nèi)書面通知其再前手)或持票人也可以同時(shí)向各匯票債務(wù)人發(fā)出書面通知。

3. 行使的時(shí)效

(1)票據(jù)追索權(quán)的時(shí)效

《票據(jù)法》

第十七條　票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：

(一)持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。見票即付的匯票、本票，自出票日起二年;

(二)持票人對(duì)支票出票人的權(quán)利，自出票日起六個(gè)月;

(三)持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月;

(四)持票人對(duì)前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起三個(gè)月。

票據(jù)的出票日、到期日由票據(jù)當(dāng)事人依法確定。

《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》

第六十八條　持票人因電子商業(yè)匯票到期后被拒絕付款或法律法規(guī)規(guī)定其他原因，擁有的向票據(jù)債務(wù)人追索的權(quán)利時(shí)效規(guī)定如下：

(一)持票人對(duì)出票人、承兌人追索和再追索權(quán)利時(shí)效，自票據(jù)到期日起2年，且不短于持票人對(duì)其他前手的追索和再追索權(quán)利時(shí)效。

(二)持票人對(duì)其他前手的追索權(quán)利時(shí)效，自被拒絕付款之日起6個(gè)月;持票人對(duì)其他前手的再追索權(quán)利時(shí)效，自清償日或被提起訴訟之日起3個(gè)月。

(2)超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效的救濟(jì)

《票據(jù)法》第十八條，“持票人因超過票據(jù)權(quán)利時(shí)效或者因票據(jù)記載事項(xiàng)欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以請(qǐng)求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當(dāng)?shù)睦妗薄?/span>

返還與票據(jù)相關(guān)的利益，雖然規(guī)定在《票據(jù)法》當(dāng)中，但它是一種民事權(quán)利并非票據(jù)權(quán)利。票據(jù)利益返還請(qǐng)求權(quán)為一般的民事普通債權(quán)，時(shí)效起算點(diǎn)應(yīng)自原告知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算，《民法典》施行前的法律事實(shí)引起的民事糾紛案件，適用當(dāng)時(shí)的法律、司法解釋的規(guī)定，應(yīng)適用三年的時(shí)效規(guī)定。

4. 追索時(shí)可以主張那些金額和費(fèi)用

追索權(quán)

再追索權(quán)

金額和費(fèi)用

追償實(shí)現(xiàn)后的義務(wù)

金額和費(fèi)用

再追償實(shí)現(xiàn)后的義務(wù)

(一)被拒絕付款的匯票金額;

(二)匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息;

(三)取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費(fèi)用。

被追索人清償債務(wù)時(shí)，持票人應(yīng)當(dāng)交出匯票和有關(guān)拒絕證明，并出具所收到利息和費(fèi)用的收據(jù)。

(一)已清償?shù)娜拷痤~;

(二)前項(xiàng)金額自清償日起至再追索清償日止，按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的利率計(jì)算的利息;

(三)發(fā)出通知書的費(fèi)用。

行使再追索權(quán)的被追索人獲得清償時(shí)，應(yīng)當(dāng)交出匯票和有關(guān)拒絕證明，并出具所收到利息和費(fèi)用的收據(jù)。

5. 行使追索權(quán)時(shí)遇見的抗辯角度

在行使票據(jù)追索權(quán)時(shí)，最常見的被追索人的抗辯意見主要有以下幾個(gè)方面：

(1)持票人是否具備起訴條件(如是否行使付款請(qǐng)求權(quán)，是否已取得拒付證明等);

(2)不具備真實(shí)的交易關(guān)系或其它基礎(chǔ)關(guān)系存在糾紛;

(3)票據(jù)糾紛涉及刑事案件，要求中止審理或駁回起訴。

如“寶塔”票據(jù)系列案中，寶塔財(cái)務(wù)公司以財(cái)務(wù)公司高管已涉嫌刑事犯罪要求駁回起訴。

結(jié) 語(yǔ)

綜上，筆者從票據(jù)追索權(quán)角度出發(fā)，從如何行使追索權(quán)、行使的條件、時(shí)效、救濟(jì)以及可能存在的抗辯要點(diǎn)進(jìn)行了分析，主要目的是提示讀者，在日常經(jīng)營(yíng)過程中，如持有票電子商業(yè)匯票或其他票據(jù)的，享受票據(jù)帶來的流轉(zhuǎn)便捷、提升結(jié)算效率的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)注意票據(jù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)行使權(quán)力并做好證據(jù)保留，降低票據(jù)無法承兌、難以追索等風(fēng)險(xiǎn)。

（文章來源：天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡(jiǎn)單，做電票知識(shí)普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號(hào)390626901免費(fèi)獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.frannkly.com/）