一、2021商票危機(jī)：

上海票據(jù)交易所數(shù)據(jù)顯示，2020年末，中國(guó)商業(yè)匯票承兌余額2.29萬億元，比上年增長(zhǎng)25%；

安信證券研報(bào)顯示，2020年房地產(chǎn)企業(yè)商票余額明顯增長(zhǎng)，眾多房企商票規(guī)模漲幅超過了1倍；根據(jù)上市企業(yè)年報(bào)，截止2021年6月30日，某*大房地產(chǎn)公司的商票余額超過2300億元。

電子商業(yè)匯票兌付期限最長(zhǎng)為1年，為降低財(cái)務(wù)成本，大型企業(yè)采用商業(yè)匯票代替現(xiàn)金和銀行存款支付貨款，無形中給收票的中小企業(yè)造成了巨大的資金壓力。

有目共睹的是，2021年商票市場(chǎng)可謂危機(jī)四伏，**福和**大公司的商業(yè)匯票到期屢屢被拒付，衍生的信用危機(jī)引起了社會(huì)的普遍擔(dān)憂。

票據(jù)具有流通性、文義性、無因性。商票到期前可以通過背書流轉(zhuǎn)，每流轉(zhuǎn)一次，增加一個(gè)債務(wù)人，到期不能兌付，將引起債務(wù)追索的連鎖反應(yīng)。

二、票據(jù)的相關(guān)法律規(guī)定

1、票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請(qǐng)求權(quán)和追索權(quán)。

2、票據(jù)時(shí)效：持票人對(duì)票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。

持票人對(duì)前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起六個(gè)月。

3、匯票債務(wù)人：匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。

4、匯票的分類：根據(jù)出票人不同，匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票；根據(jù)承兌人不同， 商業(yè)匯票分為銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

5、電子商業(yè)匯票：依據(jù)中國(guó)人民銀行頒布的《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，電子商業(yè)匯票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)，以數(shù)據(jù)電文形式制作的票據(jù)。

電子商業(yè)匯票的出票、承兌、背書、保證、提示付款和追索等業(yè)務(wù)，必須通過電子商業(yè)匯票系統(tǒng)辦理。

三、最新的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)關(guān)于提示付款應(yīng)答的處理做了哪些修改？狀態(tài)碼和場(chǎng)景有哪些？

最新的電子匯票系統(tǒng)重大的改進(jìn)是對(duì)原系統(tǒng)“提示付款待簽收”狀態(tài)（實(shí)質(zhì)構(gòu)成拒付），根據(jù)不同情形，由系統(tǒng)自動(dòng)生成“提示付款已拒付”四種狀態(tài)。

上海票交所關(guān)于電子匯票系統(tǒng)新規(guī)則：

(電子銀行承兌匯票）承兌人未在規(guī)定期限內(nèi)應(yīng)答、電子商業(yè)匯票系統(tǒng)于日終變更票據(jù)狀態(tài)為拒付狀態(tài)后，向承兌人開戶機(jī)構(gòu)和持票人開戶機(jī)構(gòu)發(fā)送“040票據(jù)狀態(tài)變更通知”報(bào)文?！?40票據(jù)狀態(tài)變更通知”報(bào)文增加提示付款拒付的業(yè)務(wù)場(chǎng)景，相關(guān)狀態(tài)碼和處理信息如下：

狀態(tài)碼 拒付場(chǎng)景 處理信息

200312

到期日前提示付款

拒付理由：承兌機(jī)構(gòu)未應(yīng)答，視同拒付。票據(jù)狀態(tài)變更為“提示付款已拒付（可拒付追索，只能追出票人，承兌人及其保證人）”

200412

到期日提示付款

拒付理由：承兌機(jī)構(gòu)未應(yīng)答，視同拒付。票據(jù)狀態(tài)變?yōu)椤疤崾靖犊钜丫芨叮删芨蹲匪?，可以追所有人）?/span>

210312

提前提示或者逾期10日后提示

拒付理由：承兌機(jī)構(gòu)未應(yīng)答，視同拒付。票據(jù)狀態(tài)變更為“逾期提示付款已拒付（可拒付追索，只能追出票人，承兌人及其保證人，喪失追索前手的權(quán)力）”

210412

到期日后10個(gè)工作日內(nèi)提示付款

拒付理由：承兌機(jī)構(gòu)未應(yīng)答，視同拒付。票據(jù)狀態(tài)變更為“逾期提示付款已拒付（可拒付追索，可以追所有人）”

四、實(shí)例解析

筆者處理過的某電子商業(yè)承兌匯票

正面

背面：

上述票據(jù)基本信息：

電票系統(tǒng)載明的該電子商業(yè)承兌匯票出票日期2019年1月28日，到期日2019年7月28日，期限為六個(gè)月。出票人和承兌人都是A公司，收款人為B公司，2019年6月26日，B公司背書轉(zhuǎn)讓給C公司用于支付貨款。

C公司的財(cái)務(wù)人員在票據(jù)到期日2019年7月28之前，提前向承兌人提示付款，票據(jù)狀態(tài)為提示付款待簽收。匯票到期后，承兌人未付款。C公司向A公司、B公司發(fā)出追索通知。A公司未付款，已實(shí)質(zhì)拒付。 B公司提出與C公司簽訂延期支付和第三方保證協(xié)議。

問題：

1、提示承兌是否等同于提示付款？

提示承兌不同于提示付款。票據(jù)法規(guī)定，持票人應(yīng)在匯票到期前向承兌人提示承兌，通常匯票在開具時(shí)，已經(jīng)由付款人承兌，如上述圖例。如匯票出票時(shí)未被承兌，持票人需要在匯票到期前提示承兌，由承兌人承諾到期無條件付款。提示承兌需要在匯票到期前操作。

2、如未經(jīng)提示付款，持票人可否直接行使追索權(quán)？

票據(jù)權(quán)利包括提示付款權(quán)和追索權(quán)。提示付款是行使追索權(quán)的前置程序，

未經(jīng)提示付款，不得直接行使追索權(quán)。

在票據(jù)的到期日提示付款或到期后10日內(nèi)提示付款被拒付后，可以追索所有債務(wù)人。

3、在匯票到期前提前提示付款，是否視為已經(jīng)合法行使提示付款權(quán)？

持票人提示付款的法定期限是匯票到期后的十日內(nèi)。提示付款應(yīng)嚴(yán)格在此期間內(nèi)操作。

提前提示付款被拒付后，可獲得拒付追索權(quán)，只能追出票人、承兌人及其保證人，無法追索前手。

4、提前提示付款，在匯票到期后應(yīng)否再次提示付款？

僅在匯票到期前提前提示付款的，追索權(quán)嚴(yán)重受限，有重大不利影響。

應(yīng)在提示付款的法定10日內(nèi)再次提示付款。

5、逾期提示付款，對(duì)票據(jù)權(quán)利有什么重大、實(shí)質(zhì)不利影響？

超過法定期限逾期提示付款被拒付后，可獲得拒付追索權(quán)，只能追出票人、承兌人及其保證人，喪失追索前手的權(quán)力。

6、行使追索權(quán)，如何選擇債務(wù)人？

在未喪失對(duì)前手追索權(quán)的前提下，根據(jù)選擇管轄法院和訴訟效率的需要，盡可能選擇方便起訴、有經(jīng)濟(jì)實(shí)力和固定經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所的多個(gè)債務(wù)人作為起訴追索的對(duì)象，對(duì)涉訴較多已被列入執(zhí)行失信名單、終結(jié)執(zhí)行的債務(wù)人，或處于歇業(yè)、停止經(jīng)營(yíng)無法正常送達(dá)的債務(wù)人，謹(jǐn)慎選擇。

7、與出票人、承兌人簽訂的延期支付協(xié)議，是否具有中斷對(duì)背書人的追索權(quán)時(shí)效的效力？

背書人與出票人、承兌人同為票據(jù)債務(wù)人，分別對(duì)持票人承擔(dān)債務(wù)，且追索權(quán)的時(shí)效不同。持票人與出票人、承兌人簽訂的延期支付協(xié)議，不具有中斷對(duì)背書人的追索權(quán)時(shí)效的效力。

8、不具有票據(jù)貼現(xiàn)資質(zhì)的貼現(xiàn)人取得的匯票，可否作為合法持票人？

票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)的簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信用的原則，具有真實(shí)的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。票據(jù)的取得，必須給付對(duì)價(jià)。

央行《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定：電子商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)讓背書應(yīng)當(dāng)基于真實(shí)、合法的交易關(guān)系和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，或以稅收、繼承、捐贈(zèng)、股利分配等合法行為為基礎(chǔ)。

非法貼現(xiàn)取得的匯票，不具合法性。

9、針對(duì)票據(jù)債務(wù)另行簽訂的保證合同，是否構(gòu)成票據(jù)法律關(guān)系中的有效保證并可追索該保證人？

票據(jù)是文義證券，票據(jù)行為包括票據(jù)保證，屬于要式法律行為，須符合票據(jù)法規(guī)定的要件。保證人未在票據(jù)或者粘單上記載‘保證’字樣而另行簽訂保證合同或者保證條款的，不屬于票據(jù)保證行為。

五、【總結(jié)】

如果持票人在到期日前提前提示付款而未在法定期限內(nèi)提示付款，或超過10日期限逾期提示付款，將喪失對(duì)前手的追索權(quán)，如果出票人、承兌人無支付能力，又無法追索持票人的前手，有可能面臨巨大的損失。

票據(jù)關(guān)系有特殊的法律規(guī)定，票據(jù)行為屬于要式法律行為，未遵循法律規(guī)定，很可能導(dǎo)致持票人喪失（部分）票據(jù)權(quán)利。

來源：周福好律師

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