商票的風(fēng)險點有哪些，如何提前做好風(fēng)控審查？看完直接收藏了，講解最實用的干貨！從假偽票萌新到識別老司機(jī)，你就差這么一篇干貨！

怎么做好商票風(fēng)控？

—————商票風(fēng)控心得分享及假偽票辨別方法

一、 商票的風(fēng)險點

1、 承兌人信用風(fēng)險

2、 虛構(gòu)貿(mào)易背景風(fēng)險

3、 操作風(fēng)險

4、 司法風(fēng)險

5、 假偽票風(fēng)險

二、 電票時代假偽票情況匯總及分析

1、 近期假偽票匯總

2、 假偽票的特征

3、 出現(xiàn)假偽票原因

三、 如何進(jìn)行商票風(fēng)控

1、 選好承兌人

2、 做好合規(guī)

3、 商票無瑕疵

4、 識別假偽票

5、 利用好第三方工具

一、商票的風(fēng)險點

1、承兌人信用風(fēng)險：商票是以企業(yè)信用為基礎(chǔ)，相對于銀行信用等級而言偏弱，商票到期后承兌企業(yè)能否按時按金額兌付是最大風(fēng)險點，主要看企業(yè)財報及歷史兌付情況；

2、虛構(gòu)貿(mào)易背景：商票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)一般需要具備真實貿(mào)易背景，如不具真實貿(mào)易背景或授信額度與貿(mào)易背景不一致，授信可能被挪用，如陰陽合同；

3、操作風(fēng)險：在操作過程中，出現(xiàn)重復(fù)背書、回頭背書、顯示不可能轉(zhuǎn)讓等情況；

4、司法風(fēng)險：企業(yè)被執(zhí)行，導(dǎo)致銀行賬戶被封，無法支付票款（合肥建工）；

5、假偽票風(fēng)險：票據(jù)業(yè)務(wù)主體名稱惡意記載為其他單位名稱的電子商業(yè)匯票；冒用其他單位身份開立賬戶并通過該賬戶作出票據(jù)行為的電子商業(yè)匯票。

二、電票時代假偽商票情況匯總及分析

2020年2月27日，上海票據(jù)交易所制定了《上海票據(jù)交易所處置偽假票據(jù)操作規(guī)程》，規(guī)程中所稱假偽票包括：本規(guī)程所稱偽假票據(jù)包括：

(一)票據(jù)業(yè)務(wù)主體名稱惡意記載為其他單位名稱的電子商業(yè)匯票;

(二)冒用其他單位身份開立賬戶并通過該賬戶作出票據(jù)行為的電子商業(yè)匯票;

(三)經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)認(rèn)定的其他偽假電子商業(yè)匯票。

第一種情況舉例：

下圖中是商票，開票人是企業(yè)，承兌人寫合肥農(nóng)商行。

票據(jù)最上面已標(biāo)注為商業(yè)承兌匯票，則承兌人欄不可能是銀行的名稱。

第二種及第三種情況舉例：

（二）冒用其他單位身份開立賬戶并用該賬戶開出商票：

中交一航局第一工程有限公司

中鐵二局集團(tuán)有限公司

中國建筑第八工程局有限公司

中冶天工集團(tuán)有限公司

中國建筑第五工程局有限公司

中國建筑第六工程局有限公司

中交一公局集團(tuán)有限公司

恒大地產(chǎn)集團(tuán)有限公司

? 假偽票的特征總結(jié)

1、承兌人的開戶行多為農(nóng)商行、信用社等小銀行；

2、開戶行所在地多數(shù)是偏遠(yuǎn)地區(qū)的分行或支行等；

3、開戶行與承兌人注冊所在地不一致；

4、收款人多數(shù)是貿(mào)易類公司或者個體戶，沒有實繳沒有社保；

5、收款人多數(shù)是成立時間較短，或者近期變更過法人代表，或股權(quán)變更；

6、開票金額一般相對偏大，并且比較整，沒有零頭；

? 出現(xiàn)假偽票的原因

1、不法分子獲取開戶資料所有照片或者復(fù)印件，偽造虛假公章及企業(yè)材料原價，冒開企業(yè)銀行賬戶及電票系統(tǒng)。中交一航一商票造假案件就是這類案件。

2、不法分子利用工商登記信息的漏洞，盜用股東信息，偽造企業(yè)材料，開立假的工商資料，把企業(yè)包裝成央企子公司或者其他有央企背景或者實力比較強(qiáng)的公司，利用該公司開票。中建八局虛假子公司及虛假恒大江蘇博雅置業(yè)有限公司

3、內(nèi)外勾結(jié)原價開戶，公司不知情；

4、企業(yè)行為，想融資，在崩盤后找背鍋俠；

三、如何進(jìn)行商票風(fēng)控

1、選好白名單（最好能實地盡調(diào)）

①與核心企業(yè)的相關(guān)人員相熟，能得到企業(yè)的相關(guān)資料及信息，或者通過公開渠道獲得企業(yè)相關(guān)人員聯(lián)系方式；

②查看核心企業(yè)的公開財報及市場評級，一般只做AA+以上；

③看企業(yè)背景，企業(yè)性質(zhì)和股權(quán)比例；

④查看開票人的承兌記錄（開盤筆數(shù)、結(jié)清筆數(shù)、拒付情況、開票時間）；

⑤了解企業(yè)的兌付習(xí)慣，如財務(wù)公司可能會習(xí)慣三天之后付款，如部分承兌人要求選擇線下清算，需要郵寄相關(guān)資料；

⑥綜合了解承兌人的財務(wù)管理規(guī)范程度（華晨）；

⑦承兌人是否愿意配合進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)了解，如核對開戶行等。

⑧查承兌人的司法訴訟等情況；

⑨邏輯通順：這方面一般在融資票的判定上，如中建四局三開給遵義；開票人與收票人之間有股權(quán)關(guān)系。

2、做好合規(guī)工作

①根據(jù)收票企業(yè)的經(jīng)營范圍設(shè)計符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的交易結(jié)構(gòu)；

②對應(yīng)貿(mào)易合同發(fā)票符合要求（時間、金額、中登），確保票據(jù)是真實合法取得；

③融資人的征信及司法信息正常；

3、商票無瑕疵

①不能顯示不可轉(zhuǎn)讓的；

②票據(jù)不能處于“保證申請”的狀態(tài)③不能出現(xiàn)回頭背書或重復(fù)背書等情況（視各家資方自己要求）④一般資方不收從保理、租賃、小貸等類金融機(jī)構(gòu)流轉(zhuǎn)出來商票⑤承兌人（或保證人）與開票人不一致，且雙方無控股關(guān)系的，謹(jǐn)慎判斷。

4、識別假偽票

①看開戶行：

（a公司注冊地址與開戶行地址不一樣；b開戶行是小銀行；c開戶行在偏遠(yuǎn)地區(qū)）

對于虛假材料冒開銀行賬戶，開立虛假商票。主要看開戶行所在地是否為該企業(yè)的正常經(jīng)營地址，如果不是就應(yīng)該引起注意了。正常企業(yè)開商票都會在經(jīng)常合作的銀行開立， 基本不會去異地開立賬戶，而且目前異地開立銀行戶審核手續(xù)繁瑣，如果賬戶萬一出現(xiàn)問題，會出現(xiàn)商票兌付不及時的問題，影響企業(yè)信用。

②看企業(yè)股東

（a企業(yè)剛成立；b股東穿透）

對于偽造企業(yè)股東的：主要關(guān)注該企業(yè)的注冊時間，如果時間很新，那么問題就該注意，另外關(guān)注該企業(yè)注冊地和股東本身所在經(jīng)營地以及經(jīng)營范圍是否有沖突的地方，而且股東或者企業(yè)法人本身沒有參與控股其他公司，這種問題就很大。

③看收款人

（a注冊時間；b注冊資本及實繳資本；c社保情況；d是否清算或存續(xù)；e公司類型；f股東背景；g司法情況）

一般假偽票的收款人均為新注冊企業(yè)，或假央國企背景的公司。

④多看多問多了解，多同業(yè)內(nèi)的前輩和朋友溝通，多方信息整合匯總；

5、利用好第三方工具

①票據(jù)狀態(tài)查詢：票交所官網(wǎng)

②企業(yè)工商信息：天眼查、企查查、啟信寶

③司法訴訟等：匯法網(wǎng)、工商信息網(wǎng)站

④財報：巨潮資訊、雪球網(wǎng)

⑤評級：企業(yè)預(yù)警通

來源：恒大商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

（天下通商貿(mào)-讓電票學(xué)習(xí)更簡單，做電票知識普及的領(lǐng)航者，關(guān)注抖音號390626901免費獲取全套電票視頻操作教程 官網(wǎng)：http://www.frannkly.com/）