如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的5大秘訣，銀行承兌匯票以其銀行信用而成為市場經(jīng)濟(jì)的準(zhǔn)貨幣，成為了企業(yè)資金融通的必須要素，更是銀行增強(qiáng)服務(wù)功能、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化的內(nèi)在要求。但銀行在實(shí)際經(jīng)辦、操作過程中還存在著一些風(fēng)險。

針對這種情況天下通商貿(mào)對銀行承兌匯票貼現(xiàn)的主要風(fēng)險及防范做出如下總結(jié)：

一、目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險

1、偽造、變造和克隆銀行承兌匯票。隨著犯罪分子利用高科技手段制假水平的提高，“克隆匯票”達(dá)到以假亂真的地步。在票面真假鑒別能力不高，缺少先進(jìn)防偽儀器的情況下，僅憑肉眼觀察鑒定銀行承兌匯票真實(shí)性存在很大風(fēng)險。

如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的5大秘訣

2、惡意公示催告。申請人將匯票轉(zhuǎn)讓給對方，待對方履行合同義務(wù)后，以被盜、遺失或滅失為由在到期日前惡意申請公示催告，請求法院作出除權(quán)判決。銀行承兌匯票受讓人因不知銀行承兌匯票已被公示催告而未能及時申報權(quán)利，損害了善意持票人的權(quán)益。

3、貼現(xiàn)交易詐騙。貼現(xiàn)申請人持銀行承兌匯票到銀行貼現(xiàn)，取得資金后立即向法院惡意申請掛失。由于信息不對稱，在銀行承兌匯票到期前銀行很難獲悉該銀行承兌匯票已有風(fēng)險。銀行承兌匯票到期，托收資金難到賬，貼現(xiàn)行蒙受極大損失。

4、銀行工作人員和企業(yè)財務(wù)人員工作失誤，造成潛在風(fēng)險。銀行承兌匯票上都有明確而規(guī)范的記載事項，但在辦理貼現(xiàn)的過程中，經(jīng)常發(fā)現(xiàn)因銀行工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，違規(guī)操作，造成出票行填寫的出票日期、到期日、出票人全稱及簽章等要素不規(guī)范，對企業(yè)所提供資料的真實(shí)性審查不嚴(yán)，匯票取得的合法性存在風(fēng)險。同時，企業(yè)在背書轉(zhuǎn)讓過程中，由于財務(wù)人員金融銀行承兌匯票知識欠缺，造成背書人簽章不到位、重疊或模糊不清、被背書人全稱填寫與印章不符，以及背書轉(zhuǎn)讓與簽章不連續(xù)現(xiàn)象。這些因素都可能影響匯票到期承兌結(jié)算，造成潛在風(fēng)險。

如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的5大秘訣

5、現(xiàn)代金融業(yè)競爭激烈，為占領(lǐng)銀行承兌匯票市場，有的銀行對企業(yè)交易的真實(shí)性審查流于形式，對申請貼現(xiàn)人提供的交易合同、增值稅發(fā)票不作認(rèn)真調(diào)查，違規(guī)辦理沒有真實(shí)交易背景的銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。匯票到期一旦不予付款，申請貼現(xiàn)企業(yè)又以無資金逃債，將給銀行的追索增加難度。

二、銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范

1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，規(guī)范操作，加快推進(jìn)ECDS平臺普及使用。組織信貸人員、會計人員學(xué)習(xí)《銀行承兌匯票法》、《支付結(jié)算辦法》及相關(guān)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)知識，提高審票、驗(yàn)票、識假防詐的技能和風(fēng)險防范意識。

2、慎重辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，加強(qiáng)崗位制約，嚴(yán)控銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險。首先，要堅持查詢制度，真正做到筆筆必查，查必徹底。鑒于承兌行對貼現(xiàn)行的查詢只做原則性的查復(fù)，貼現(xiàn)行對電函查詢只能作為鑒別銀行承兌匯票真?zhèn)蔚膮⒖?。因此，不論是?dāng)?shù)貐R票還是異地匯票，不論金額大小都要實(shí)行雙人實(shí)地查詢，把風(fēng)險降到最底限度。其次，對初次申請銀行承兌匯票貼現(xiàn)的企業(yè)，銀行必須要求其按規(guī)定提供完整的相關(guān)資料，審查其資信狀況，審查其與前手是否存在真實(shí)的商品交易關(guān)系。杜絕沒有真實(shí)交易的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的5大秘訣

3、嚴(yán)格會計信件的寄發(fā)、交接管理。對會計信件的寄發(fā)和交接要按有關(guān)規(guī)定辦理，實(shí)行專人負(fù)責(zé)。嚴(yán)禁臨時工、保安人員和其他無關(guān)人員接收會計函件，以防丟失。

4、注意信息的收集，建立全國業(yè)內(nèi)統(tǒng)一的銀行承兌匯票喪失信息發(fā)布平臺，加強(qiáng)承兌匯票的防偽反詐。密切關(guān)注各類經(jīng)濟(jì)、金融報刊雜志上有關(guān)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的信息和國家政策，以及有關(guān)的遺失聲明和人民法院的止付通告，提高風(fēng)險防范意識。

5、如何防范承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的5大秘訣，加強(qiáng)銀行內(nèi)部管理，有效防范操作風(fēng)險。一是注重操作風(fēng)險測評，完善內(nèi)部控制制度，查找風(fēng)險點(diǎn)和風(fēng)險管理薄弱點(diǎn)。二是對操作風(fēng)險進(jìn)行監(jiān)測，選擇具有前瞻性的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)預(yù)測操作風(fēng)險的變化方向。三是對操作風(fēng)險實(shí)行控制，定期評估現(xiàn)有規(guī)章制度的有效性。