有票友問，

為什么要票據貼現呢，

直接去貸款不就行了？

其實，這兩者之間是存在很大區(qū)別的，

今天就來給票友們解答這個疑問。

票據貼現與貸款融資相比，有哪些不同的特征？至少有9點，票據貼現和一般貸款都是企業(yè)常用的融資方式，都屬于銀行資產業(yè)務，都能夠幫助企業(yè)融通資金，但是呢，這兩者之間卻存在著許多的差別。

1、資金融通的期限不同。

一般貸款的期限短的數月，長的可達五年以上，而票據貼現的期限最長不會超過一年，并且貸款到期可以展期，但貼現不存在展期問題，只有到期不獲付款時的追索問題。

2、款項用途有無約定不同。

一般貸款均約定貸款用途，而企業(yè)申請貼現，無須就貼現所得款項的用途作為承諾或說明，銀行也沒有這方面的審查義務。

3、利息的收取方式不同。

一般貸款的利息都在貸款到期或按約定時期定期收取，通常稱之為先貸款后收利息。貼現是票據的買入，除了票據到期不獲付款而向企業(yè)進行追索，票據貼現后銀行與申請貼現人已無任何關系，所以貼現時，銀行可以先行扣收利息。通常銀行承兌匯票貼現利率遠遠低于貸款利率。

4、當事人不同。

一般貸款的當事人為銀行、借款人和擔保人(信用貸款下，沒有擔保人)。貼現的當事人則為銀行、貼現申請人和票據上記載簽章的每一個當事人。

5、手續(xù)不同。

貸款投放的準備工作較多，手續(xù)繁瑣，如須經過開戶、建立信貸關系、授信、貸前審查、擔保人(物)評估等過程。而貼現手續(xù)要比貸款簡便，一般只須票據真實，基礎貿易背景真實票據合法，即可辦理貼現。通常，同城銀行承兌匯票當天即可以辦理貼現，異地大額銀行承兌匯票，3天即可辦理貼現。

6、流動性不同。

貸款投放后，一般情況下不會發(fā)生貸款權利的轉移現象。而銀行經貼現取得票據權利后，可根據自身的經營狀況，將票據權利通過轉貼現或再貼現的方式予以轉讓。因此，票據貼現具有很強的流動性。

7、授信主體不同。

貸款的授信主體是貸款申請人為主，其他擔保人為輔;而票據票據貼現后，第一付款人為承兌人，因此貼現授信主體應以承兌人為主，貼現申請人或其他票據債務人為輔。

8、收貸對象不同。

貸款到期，收貸對象以貸款申請人為主，擔保人為輔;而貼現票據到期，收貸對象以承兌人為主，其他票據債務人為輔。

9、會計處置與報表處理不同。

企業(yè)辦理票據貼現后，表現為應收票據的減少，貨幣資金的增加。賣出票據后，在企業(yè)資產負債表中不作反映，僅在表外附注欄的“或有事項”中進行說明，即“已貼現商業(yè)匯票形成的或有負責金額”，表現為企業(yè)的或有負債。而企業(yè)在辦理貸款后，表現為短期或長期借款增加，貨幣資金增加，在會計報表上有明確反映。

票據貼現可以使一部分閑散資金擁有者互相利用，共獲利益。故貼現在貨幣市場活動中處于中心地位。

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