票據新規(guī)中的3大亮點，8大創(chuàng)新模式，不能不知一定要看，2023年1月1日，央行、銀保監(jiān)會4號令修訂后的《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》正式實施?！缎罗k法》三大亮點：

（1）電票期限縮短至6個月；

（2）銀行承兌、貼現(xiàn)業(yè)務范圍擴展至“具有真實交易關系和債權債務關系”；

（3）個體工商戶成為出票人、持票人和貼現(xiàn)申請人主體。

一、電票期限縮短至6個月，票交所新系統(tǒng)實現(xiàn)電票無限拆分支付，電票支付功能得以提升。電子銀票如同銀行網銀，可以拆分支付，電子銀票貼現(xiàn)需求將會減少；電子商票支付量將會增加，如何引導資信度高的企業(yè)，應用電子商票貨幣化支付，實現(xiàn)零成本融資；中小微企業(yè)如何通過電子商票的受讓、支付與融資，加速資金周轉。

二、新《辦法》將銀行承兌、貼現(xiàn)票據的范圍由原來商品交易、服務貿易擴展至“具有真實交易關系和債權債務關系”。《票據法》“真實交易關系”不但包括商品交易、服務貿易，還涵蓋經常項目和資本項目等，為銀行票據業(yè)務提供了更多創(chuàng)新空間。銀行貼現(xiàn)業(yè)務產品由原來幾項產品擴展為商品交易、服務貿易，還涵蓋經常項目和資本項目項下20多項產品。同時，銀行承兌、貼現(xiàn)的審核也由原來的合同、發(fā)票轉為“嚴格審查出票人的真實交易關系和債權債務關系以及承兌風險”“能夠反映真實交易關系和債權債務關系的材料”。

在業(yè)務權限下放的同時，監(jiān)管部門將對為不具有真實交易關系和債權債務關系的出票人、持票人辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)的銀行機構的董事、監(jiān)事、高管和直接責任人員，依法追究相關責任。因此，業(yè)務創(chuàng)新，需要制度先行，合規(guī)為本，資質管理，規(guī)范操作。對此，法人銀行如何針對本行客戶群體，業(yè)務需求與場景，系統(tǒng)技術支持等具體情況，統(tǒng)一制定各類票據業(yè)務產品的詳盡規(guī)范，各類產品的審查要點，使其具有可操作性，明確各產品的重要風控點。總行承擔制定票據業(yè)務制度的合規(guī)責任，分支行承擔業(yè)務操作的合規(guī)責任。

三、為體現(xiàn)國務院提出的“個體工商戶是重要的市場主體”原則，新《辦法》將出票人、持票人和貼現(xiàn)申請人的主體擴展至個體工商戶、農村承包經營戶。銀行可為現(xiàn)有1.14億戶的工體工商戶和2億多戶農村承包經營戶在電票新系統(tǒng)中開立電票賬戶。但工體工商戶和農村承包經營戶大多存在財務報告不規(guī)范問題，對此，如何在確保合規(guī)前提下，開展工體工商戶和農村承包經營戶的銀行承兌、貼現(xiàn)業(yè)務。

四、新《辦法》擴展了票據貼現(xiàn)人主體，為持票人提供了更多的選擇。凡具有貸款業(yè)務資質的法人，如銀行業(yè)金融機構、財務公司、汽車金融公司、小貸公司、信托公司等都可申請經營票據貼現(xiàn)業(yè)務。

五、如何發(fā)展電子商票銀行保證業(yè)務。將中小微企業(yè)預付款用途的電子銀票承兌業(yè)務和大企業(yè)應付款用途的電子商票保貼業(yè)務逐步轉型為大中小微企業(yè)都以承兌人簽發(fā)電子商票，銀行為其提供承兌保證的方式。任何銀行只要對保證銀行具有授信，即可予以貼現(xiàn)，如此，持該商票的第三、四背書人中小微企業(yè)可首選向其開戶銀行申請貼現(xiàn)，而無須尋找保貼銀行貼現(xiàn)，促進電子商票的流通。

六、如何發(fā)展電子商票保貼主動授信。商業(yè)銀行可在對同一債務人的主動授信項下，共享對該企業(yè)發(fā)行短期融資券的投資和對本行企業(yè)受讓該企業(yè)承兌的電子商票給予保貼，借助電票科技信息，無須建立信貸關系，也可實現(xiàn)授信評估；在未擴大信用風險的同時，實現(xiàn)對中小微企業(yè)的信貸投放；立足本地也可參與跨區(qū)域的供應鏈融資。對電子商票承兌人保貼主動授信的模式，還可擴展至在銀行間債券市場、上海證交所、深圳證交所公開信息披露的具有高資信度的電子商票承兌人，這將成為商業(yè)銀行對供應鏈電子商票授信的主要模式。

七、電子商票市場發(fā)展后，銀行機構如何開展電子商票保貼和轉貼現(xiàn)業(yè)務。央行【2016】第29號公告《票據交易管理辦法》和上海票交所《票據交易主協(xié)議（2016年版）》規(guī)定，持票銀行提示付款后承兌人拒絕付款的，可以對貼現(xiàn)銀行或保證銀行進行追索；保證銀行“被追索時，無條件委托票據交易所劃付相關資金履行保證義務后，有權向被保證人及其前手進行追索?！?/span>

《主協(xié)議》規(guī)則：電票承兌人承擔第一付款人責任，貼現(xiàn)銀行或保證銀行承擔第二付款人責任。任何銀行，只要對承兌人、直貼銀行或保證銀行具有授信，即可直貼或轉貼買入該項電票。上述規(guī)定，促進了電子商票保貼業(yè)務及轉貼現(xiàn)業(yè)務。

八、應收賬款票據化后，電子票據已成為應收賬款的主要債權憑證，商業(yè)保理中也普遍選擇電子票據為應收賬款的債權憑證，并產生“先票據后保理”“先保理后票據”的兩種保理融資模式，商業(yè)保理如何合規(guī)進行票據債權憑證的受讓操作，杜絕“光票保理”的違規(guī)交易。銀行如何合規(guī)開展商業(yè)保理項下的電票貼現(xiàn)業(yè)務。

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