銀行票據(jù)業(yè)務與中介公司的關(guān)系是什么，風險有哪些？老司機都懂，雖然我國票據(jù)市場發(fā)展迅速但是發(fā)展并不充分，監(jiān)管也存在漏洞，票據(jù)業(yè)務隱藏的各種風險日益暴露出來，在票據(jù)風險頻頻爆發(fā)的高峰階段，票據(jù)業(yè)務的風險防范就顯得尤為重要了。

目前，市場上的票據(jù)中介運作模式主要分為直接參與票據(jù)交易從而賺取買賣利差及提供票據(jù)買賣信息從中收取手續(xù)費和傭金這兩類模式。

直接參與票據(jù)交易

一、模式介紹：

目前票據(jù)中介經(jīng)營的主流模式就是這種模式，市場上多數(shù)中介都以這種模式運作，約占全部中介的九成以上。在這種模式下，票據(jù)中介既可以給銀行介紹票源，還可以直接參與票據(jù)的買賣。

具體做法是：票據(jù)中介注冊空殼公司，將從企業(yè)買入的票據(jù)背書到這個空殼公司，然后制造相應的增值稅發(fā)票和貿(mào)易合同，并以空殼公司的名義到銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)，從而獲取資金，扣除利差或手續(xù)費后把剩余的款項打入持票企業(yè)賬戶?！鞍b戶”就是由這個模式演變來的。

部分銀行由于風險防控不到位，為了滿足企業(yè)融資需求不對票據(jù)貿(mào)易真實性進行詳細審查，導致企業(yè)、銀行和票據(jù)中介共同配合從而形成了一條完整的票據(jù)交易鏈。

中小企業(yè)客戶票據(jù)融資表現(xiàn)為：將銀行貸款轉(zhuǎn)化為存款放在銀行，客戶用此存款開出100%保證金的銀行承兌匯票，獲得票據(jù)后票據(jù)中介再對其貿(mào)易背景進行包裝而后再到銀行貼現(xiàn)從而獲得資金。

二、風險點

為迎合銀行票據(jù)合規(guī)審查，獲得貼現(xiàn)資金，票據(jù)中介通過關(guān)聯(lián)企業(yè)以虛假發(fā)票、貿(mào)易合同等手段偽造出相互間上下手的貿(mào)易。該非法經(jīng)營不僅助長了偽假票據(jù)、非法集資以及票據(jù)詐騙案件的高發(fā)態(tài)勢，同時還增加了商業(yè)銀行在貼現(xiàn)業(yè)務中的審查成本。

銀監(jiān)會發(fā)布的風險提示中第三條：利用承兌貼現(xiàn)業(yè)務虛增存貸款規(guī)模。部分銀行業(yè)金融機構(gòu)虛增資產(chǎn)負債規(guī)模，以票吸存，滾動簽發(fā)銀行承兌匯票;或以貸款、貼現(xiàn)資金做保證金的形式，辦理銀行承兌匯票，虛增存款。還有通過人為倒換業(yè)務類型，提增中間業(yè)務收入，虛增績效。

三、防范風險

在票據(jù)的開立和貼現(xiàn)要進行貿(mào)易背景的審查時，要避免從票據(jù)中介手中接收沒有貿(mào)易背景的票據(jù)。

提供票據(jù)買賣信息和交易撮合

在這種模式下，票據(jù)中介并不直接參與票據(jù)交易，只是為直貼和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務提供交易信息以及交易撮合等服務。

一、直貼業(yè)務盈利模式

直貼業(yè)務模式下，中介需幫助與其簽訂協(xié)議的直貼銀行(簡稱直貼協(xié)議銀行)完成先向企業(yè)收票(直貼)，再向銀行賣票(轉(zhuǎn)貼)的全業(yè)務流程，以賺取買賣利差。具體業(yè)務中，中介根據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)需求方(市場上票據(jù)資金和規(guī)模最終提供方)的交易需求，幫助直貼協(xié)議銀行到市場向企業(yè)收票。

二、轉(zhuǎn)貼業(yè)務運作模式

1、業(yè)務概述

轉(zhuǎn)貼業(yè)務模式下，中介主要根據(jù)與其簽訂協(xié)議的轉(zhuǎn)貼銀行(簡稱轉(zhuǎn)貼協(xié)議銀行)的資金和規(guī)模情況提供整個交易鏈，以幫助轉(zhuǎn)貼協(xié)議銀行達成交易目的。

2、風險點

在具體操作中存在異化的問題。

非法操縱銀行同業(yè)戶。通常中介會利用農(nóng)信社或者村鎮(zhèn)銀行在其他銀行開立同業(yè)戶非法操縱銀行的同業(yè)戶，票據(jù)貼現(xiàn)后獲得資金可能直接流向殼公司，存在資金流的監(jiān)控風險。

套取大銀行資金，一票兩押。小銀行通過與大行簽訂代持協(xié)議，中間找中型銀行作為搭橋行。最后“一票兩押”將票據(jù)套出銀行間市場，整個過程就是票據(jù)中介與小銀行合謀，違規(guī)找過橋行背書獲取了大銀行的資金。

外包票據(jù)中介業(yè)務，放大風險。中介均把控票據(jù)各要素風險，放大了其中操作風險。業(yè)務買賣過程中流轉(zhuǎn)快、異地托收程序繁瑣的問題，使票據(jù)交付托管過程存在風險隱患。從而出現(xiàn)“無票清單交易”、代保管而導致票據(jù)反復使用加杠桿的現(xiàn)象。

銀監(jiān)會《關(guān)于票據(jù)業(yè)務風險提示的通知》中特別指出部分銀行委托中介機構(gòu)辦理票據(jù)業(yè)務，甚至出租、出借賬戶和印鑒。同時提出，部分農(nóng)村金融機構(gòu)為他行隱匿、消減信貸規(guī)模提供“通道”，違規(guī)經(jīng)營問題突出。在個別股份制銀行、城商行主導下，部分農(nóng)信社、農(nóng)商行、村鎮(zhèn)銀行為他行做通道、消規(guī)模，違規(guī)貼現(xiàn)，大量出具抽屜協(xié)議或承諾辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，不按規(guī)定進行會計核算，甚至賬外經(jīng)營，潛藏風險重大。

3、如何應對與防范?

規(guī)范銀行自身同業(yè)戶，依法合規(guī)經(jīng)營，強化內(nèi)控建設，全面樹立合規(guī)理念，加強員工行為管控。禁止銀行同業(yè)戶被違規(guī)操作，理清與票據(jù)中介的關(guān)系，嚴禁機構(gòu)和員工參與各類票據(jù)中介和資金掮客活動，嚴禁攜帶憑證、印章等到異地辦理票據(jù)業(yè)務。銀行業(yè)金融機構(gòu)要嚴格規(guī)范賬戶特別是異地賬戶的開立和使用管理，不得出租、出借賬戶，嚴禁“倒打款”行為。

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