有票友問，

為什么要票據(jù)貼現(xiàn)呢，

直接去貸款不就行了？

其實，這兩者之間是存在很大區(qū)別的，

今天就來給票友們解答這個疑問。

票據(jù)貼現(xiàn)與普通貸款有何不同？區(qū)別主要有9個，不能不知，票據(jù)貼現(xiàn)和一般貸款都是企業(yè)常用的融資方式，都屬于銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)，都能夠幫助企業(yè)融通資金，但是呢，這兩者之間卻存在著許多的差別。

1、資金融通的期限不同。

一般貸款的期限短的數(shù)月，長的可達五年以上，而票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不會超過一年，并且貸款到期可以展期，但貼現(xiàn)不存在展期問題，只有到期不獲付款時的追索問題。

2、款項用途有無約定不同。

一般貸款均約定貸款用途，而企業(yè)申請貼現(xiàn)，無須就貼現(xiàn)所得款項的用途作為承諾或說明，銀行也沒有這方面的審查義務(wù)。

3、利息的收取方式不同。

一般貸款的利息都在貸款到期或按約定時期定期收取，通常稱之為先貸款后收利息。貼現(xiàn)是票據(jù)的買入，除了票據(jù)到期不獲付款而向企業(yè)進行追索，票據(jù)貼現(xiàn)后銀行與申請貼現(xiàn)人已無任何關(guān)系，所以貼現(xiàn)時，銀行可以先行扣收利息。通常銀行承兌匯票貼現(xiàn)利率遠遠低于貸款利率。

4、當(dāng)事人不同。

一般貸款的當(dāng)事人為銀行、借款人和擔(dān)保人(信用貸款下，沒有擔(dān)保人)。貼現(xiàn)的當(dāng)事人則為銀行、貼現(xiàn)申請人和票據(jù)上記載簽章的每一個當(dāng)事人。

5、手續(xù)不同。

貸款投放的準(zhǔn)備工作較多，手續(xù)繁瑣，如須經(jīng)過開戶、建立信貸關(guān)系、授信、貸前審查、擔(dān)保人(物)評估等過程。而貼現(xiàn)手續(xù)要比貸款簡便，一般只須票據(jù)真實，基礎(chǔ)貿(mào)易背景真實票據(jù)合法，即可辦理貼現(xiàn)。通常，同城銀行承兌匯票當(dāng)天即可以辦理貼現(xiàn)，異地大額銀行承兌匯票，3天即可辦理貼現(xiàn)。

6、流動性不同。

貸款投放后，一般情況下不會發(fā)生貸款權(quán)利的轉(zhuǎn)移現(xiàn)象。而銀行經(jīng)貼現(xiàn)取得票據(jù)權(quán)利后，可根據(jù)自身的經(jīng)營狀況，將票據(jù)權(quán)利通過轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)的方式予以轉(zhuǎn)讓。因此，票據(jù)貼現(xiàn)具有很強的流動性。

7、授信主體不同。

貸款的授信主體是貸款申請人為主，其他擔(dān)保人為輔;而票據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)后，第一付款人為承兌人，因此貼現(xiàn)授信主體應(yīng)以承兌人為主，貼現(xiàn)申請人或其他票據(jù)債務(wù)人為輔。

8、收貸對象不同。

貸款到期，收貸對象以貸款申請人為主，擔(dān)保人為輔;而貼現(xiàn)票據(jù)到期，收貸對象以承兌人為主，其他票據(jù)債務(wù)人為輔。

9、會計處置與報表處理不同。

企業(yè)辦理票據(jù)貼現(xiàn)后，表現(xiàn)為應(yīng)收票據(jù)的減少，貨幣資金的增加。賣出票據(jù)后，在企業(yè)資產(chǎn)負債表中不作反映，僅在表外附注欄的“或有事項”中進行說明，即“已貼現(xiàn)商業(yè)匯票形成的或有負責(zé)金額”，表現(xiàn)為企業(yè)的或有負債。而企業(yè)在辦理貸款后，表現(xiàn)為短期或長期借款增加，貨幣資金增加，在會計報表上有明確反映。

票據(jù)貼現(xiàn)可以使一部分閑散資金擁有者互相利用，共獲利益。故貼現(xiàn)在貨幣市場活動中處于中心地位。

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