到期超兩年商票，持票人還能收回票款嗎？看完踏實多了，最近，票據(jù)圈里多個銀行的朋友來咨詢北子實務(wù)中常碰到的一個問題：持票人拿著已過票據(jù)到期日2年的銀行承兌匯票來托收，我們該怎么處理？如此處理的理由是什么？

為此，北子認真梳理一下法律規(guī)定，同時分析實務(wù)處理方法，供大家參考。

法律規(guī)則的解析

票據(jù)權(quán)利自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使！票據(jù)權(quán)利將消滅！

《票據(jù)法》第十七條規(guī)定“票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：（一）持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起二年。”

什么是票據(jù)權(quán)利？持票人在2年內(nèi)需要如何行使？

《票據(jù)法》第四條明確規(guī)定：“本法所稱票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。”

因此，如果持票人在票據(jù)到期日起2年內(nèi)，沒有向承兌人行使“付款請求權(quán)”（即提示付款、發(fā)托），持票人所擁有的票據(jù)上票據(jù)權(quán)利就消滅。也就是持票人不能向銀行再主張票據(jù)上的“付款請求權(quán)”了。

持票人雖喪失票據(jù)權(quán)利，仍享有民事權(quán)利——“利益返還請求權(quán)”

《票據(jù)法》第十八條規(guī)定“持票人因超過票據(jù)權(quán)利時效或者因票據(jù)記載事項欠缺而喪失票據(jù)權(quán)利的，仍享有民事權(quán)利，可以請求出票人或者承兌人返還其與未支付的票據(jù)金額相當?shù)睦??！?/span>

雖然持票人沒有及時行使“付款請求權(quán)”導(dǎo)致了票據(jù)權(quán)利喪失，但法律仍然保障持票人的民事權(quán)利“利益返還請求權(quán)”。

這里的“利益返還請求權(quán)”不是“票據(jù)權(quán)利”，而是《票據(jù)法》上規(guī)定的權(quán)利，是民事權(quán)利，所以后面還會引出“民事權(quán)利訴訟時效的問題”。

“利益返還請求權(quán)”的權(quán)利人就是持票人，義務(wù)人是受到實際利益的承兌人或出票人。

如果承兌人（銀行）已經(jīng)在票據(jù)到期日收到出票人的票款，那么承兌人（銀行）應(yīng)該以收到的票款為限，承擔“利益償還”義務(wù)，收到多少票款，償還多少票款。

實物操作情形分析

持票人向銀行提示付款到期日超過2年的銀票，承兌銀行不該支付票款！

如果持票人是拿著超過2年的票據(jù)向承兌銀行提示付款的（拿著托收憑證、票據(jù)進行發(fā)托），北子認為，承兌銀行不應(yīng)該支付票款。

因為提示付款就是票據(jù)權(quán)利，這個時候已經(jīng)喪失了，持票人來行使票據(jù)權(quán)利，承兌行不應(yīng)該接受，也不應(yīng)該付款！

持票人拿著到期日超過2年的銀票及其他證據(jù)，向銀行請求“利益返還”，承兌銀行理論上應(yīng)該付款！但實務(wù)中可能不會這么做！

持票人非常了解票據(jù)法，知道自己已經(jīng)喪失了票據(jù)權(quán)利，這時候持票人不能行使“付款請求權(quán)”了。所以，持票人向承兌銀行主張民事權(quán)利，行使“利益返還請求權(quán)”。

而承兌銀行確在票據(jù)到期日已收到出票人的票款（一般承兌銀行的基本業(yè)務(wù)流程，在票據(jù)到期日收到票款，放入“應(yīng)解匯款科目”待付），并且在票據(jù)到期日達到2年后的另一個時間（或票據(jù)到期后3年or4年），會將這筆票款轉(zhuǎn)入“營業(yè)外收入科目”，成為承兌行的收入之一。所以，承兌行是收益人。

因此，理論上，承兌銀行核實 發(fā)出“利益返還請求”的“持票人”，確為合法持票人，可以查證其原本是享有票據(jù)權(quán)利后，承兌銀行理論上應(yīng)當向持票人履行民事義務(wù)，向其返還利益?。?！但是……

實務(wù)中，承兌銀行會要求“持票人”起訴自己?。?！

要求持票人起訴銀行的原因是：趨利避害！

當持票人還享有票據(jù)權(quán)利的時候（2年內(nèi)），承兌銀行收到提示付款，兌付票款，是票據(jù)法上承兌銀行的法定義務(wù)！這一切的操作只要銀行運營部門根據(jù)形式審查（票據(jù)真實、背書連續(xù)、記載無瑕疵），就有權(quán)決定支付票款。

但當票據(jù)到期日超過2年，持票人已經(jīng)喪失票據(jù)權(quán)利，現(xiàn)在向承兌銀行主張的是民事權(quán)利（利益返還請求權(quán)）的時候，銀行運營部門必然會請求銀行法律部門支持，要求法律部門根據(jù)法律確定是否可以利益返還？因為，這已經(jīng)超過運營部門對于票據(jù)權(quán)利的形式審查范圍。

而銀行法律部門這將面臨一堆實質(zhì)性審查的問題：

1、這個發(fā)起“利益返還請求”的權(quán)利人是不是真正的權(quán)利人？

2、這個權(quán)利人的權(quán)利是否有瑕疵？權(quán)利是否合法取得？

3、是否存在其他權(quán)利人再來主張？

承兌銀行這時候還會碰到其他問題：

1、如果當時出票人沒有全額支付票款，只是50%，承兌銀行這時候就算同意返還，但只返還50%的票款，持票人恐怕也不會同意。

2、法律部門或業(yè)務(wù)部門如果同意付款，會不會有后續(xù)責(zé)任審查問題（內(nèi)審稽核、外審會計、監(jiān)管檢查等），其中是否存在實質(zhì)審查不到位問題？

因此，趨利避害！承兌銀行，更加準確的說是承兌銀行的法律部門和運營部門，會要求“持票人”去法院起訴銀行，通過人民法院的實質(zhì)性審查，來給民事權(quán)利確權(quán)。

承兌行基于法院判決的來支付票款，所有銀行的部門都不存在審核責(zé)任，銀行至多承擔一半的訴訟費（因為法院最終多數(shù)判決銀行敗訴，利益返還！在銀行敗訴情況下，法院會酌情要求銀行承擔一定訴訟費，但因為持票人自己也有過失，所以可能會承擔一半訴訟費），而訴訟費成本，承兌銀行執(zhí)行部門是愿意承擔的，可以免去后續(xù)的很多麻煩！

持票人的訴訟時效問題

如果持票人拿著到期日超過5年的銀票請求“利益返還”，理論上，持票人已經(jīng)喪失了“勝訴權(quán)”，人民法院不會幫你要回票款了！

民事權(quán)利，受到民法上一般債權(quán)的“訴訟時效”約束，當權(quán)利人在法定的訴訟時效期間屆滿之后行使請求權(quán)的，人民法院就不再予以保護，即喪失了勝訴權(quán)。這是為了敦促權(quán)利人盡快行使自己的權(quán)利。

2017年10月1日起施行的《民法總則》第一百八十八條第一款規(guī)定：“向人民法院請求保護民事權(quán)利的訴訟時效期間為3年。法律另有規(guī)定的，依照其規(guī)定?！?/span>

所以，持票人在票據(jù)到期日超過2年的那一天起，享有了民事權(quán)利“利益返還請求權(quán)”，但如果持票人在享有這個民事權(quán)利后，3年內(nèi)不行使，則超過了訴訟時效，將不再被人民法院保護了。

所以商業(yè)銀行將票款從“應(yīng)解匯款科目”轉(zhuǎn)到“營業(yè)外收入科目”的時間，應(yīng)該是票據(jù)到期5年后。

此外，這個訴訟時效還有時效中止、中斷、延長等情形，以及法院判決實踐中還會有各種保護的問題，這里北子就不多說了，法律問題大家一般興趣都不大。

總結(jié)：

1、票據(jù)到期超過2年提示付款，承兌銀行不付錢；

2、票據(jù)到期超過2年請求返還利益，承兌銀行要求起訴自己才付錢；

3、票據(jù)到期超過5年請求返還利益，人民法院都保護不了！

提示持票企業(yè)盡早提起付款哦！

來源：北子論票

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