你是否有過(guò)這樣的加班時(shí)光？

傳統(tǒng)的票據(jù)管理中，企業(yè)采用商業(yè)票據(jù)的結(jié)算方式，如：大票換小票、大票找小票、轉(zhuǎn)票等看似非常簡(jiǎn)單的邏輯，在實(shí)際的資金實(shí)務(wù)操作中非常麻煩。

由于傳統(tǒng)的票據(jù)沒(méi)辦法進(jìn)行拆分，只能通過(guò)大票找小票的方式進(jìn)行處理，如應(yīng)收款為522萬(wàn)，客戶給到900萬(wàn)的可轉(zhuǎn)讓承兌匯票，那么收票的企業(yè)需要在票據(jù)池中找到378萬(wàn)，企業(yè)的出納就需要湊378萬(wàn)的承兌匯票，但實(shí)際中通常都是300+50+20萬(wàn)的3張票（或100+200+30+40萬(wàn)4張票），再加8萬(wàn)的銀行付款。票據(jù)本身（紙質(zhì)/電子）的承兌期、真假、背書、質(zhì)押、貼現(xiàn)、追索等管理起來(lái)就比較麻煩，再加上票據(jù)的不可拆分性，更導(dǎo)致企業(yè)在票據(jù)管理中難上加難。

說(shuō)到這里我又想起做總賬那會(huì)，X同事通宵核對(duì)應(yīng)收票據(jù)的情形，真是回想起來(lái)歷歷在目，每個(gè)月應(yīng)收票據(jù)總是狀況百出，接著就是應(yīng)付票據(jù)的核對(duì)，由于轉(zhuǎn)票的原因，應(yīng)收應(yīng)付兩邊再經(jīng)過(guò)將近一天的拉扯才能宣告應(yīng)收和應(yīng)付票據(jù)臺(tái)賬維護(hù)環(huán)節(jié)的終結(jié)。

票據(jù)管理福音~

票交所發(fā)文

需重點(diǎn)關(guān)注的時(shí)間點(diǎn)：

1、要求從現(xiàn)在開(kāi)始，老電票開(kāi)票的到期日不晚于2023年12月31日；

2、自2024年1月1日起，市場(chǎng)參與者統(tǒng)一通過(guò)新一代電票系統(tǒng)開(kāi)展業(yè)務(wù)；

3、老電票系統(tǒng)于2024年1月28日停止提供直連服務(wù)，對(duì)于存量仍未結(jié)清業(yè)務(wù)將通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)遷移到新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)辦理

隨著數(shù)字化的發(fā)展和信息系統(tǒng)的建設(shè)，2022年8月20日，新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)在上海票據(jù)交易所（以下簡(jiǎn)稱“票交所”）上線，原有的票據(jù)管理模式將逐漸退出歷史舞臺(tái)。

新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱ECDS）和中國(guó)票據(jù)交易系統(tǒng)（簡(jiǎn)稱交易系統(tǒng)）基礎(chǔ)上進(jìn)行的優(yōu)化升級(jí)，繼承ECDS和交易系統(tǒng)成熟的處理規(guī)則和功能邏輯，改變了原先兩個(gè)系統(tǒng)的相互割裂的狀態(tài)，以創(chuàng)新的思維導(dǎo)向構(gòu)建了票據(jù)全生命周期處理平臺(tái)。其中，新系統(tǒng)最顯著的變化是實(shí)現(xiàn)了票據(jù)的等分化，票據(jù)等分最小份額是0.01元，真正做到“按需拆分”、“想付多少、就付多少”。

等分化票據(jù)是什么？

出票人可以簽發(fā)以標(biāo)準(zhǔn)金額（最小單位為 0.01 元）票據(jù)組成的票據(jù)包（即等分化票據(jù)）。例如100萬(wàn)元的票據(jù)包，其實(shí)就是由1億張一分錢票據(jù)所組成。如票據(jù)包可分包，則票據(jù)（包）金額應(yīng)與子票區(qū)間相對(duì)應(yīng)，即票據(jù)（包）金額=子票區(qū)間*標(biāo)準(zhǔn)金額。子票區(qū)間則是一個(gè)數(shù)字區(qū)間，起止序號(hào)為12位，以“XXXXXXXXXXXX-XXXXXXXXXXXX”格式顯示。即目前代表票據(jù)唯一性的標(biāo)識(shí)為票據(jù)包號(hào)（30位）+子票區(qū)間號(hào)（24位）。

1、持票人辦理票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓、貼現(xiàn)等業(yè)務(wù)時(shí)，可依實(shí)際需要，將持有票據(jù)包按實(shí)際支付金額分包拆分使用。

2、企業(yè)出票環(huán)節(jié)新增“是否分包流轉(zhuǎn)”。票據(jù)是否分包流轉(zhuǎn)，即可否拆分，如果選擇票據(jù)不可分包，則子票區(qū)間為 0，票據(jù)在后續(xù)流轉(zhuǎn)過(guò)程中不可進(jìn)行拆分處理。如果選擇可分包，系統(tǒng)則根據(jù)票據(jù)包金額生成子票區(qū)間，比如輸入票據(jù)包的金額為 10000.00 元，那么子票區(qū)間為 1-1000000。

3、票據(jù)包以票據(jù)包號(hào)標(biāo)識(shí)，票據(jù)包中的單張標(biāo)準(zhǔn)金額票據(jù)以子票區(qū)間標(biāo)識(shí)區(qū)分。票據(jù)包號(hào)也是一串30位數(shù)字的票據(jù)號(hào)碼。

等分化票據(jù) VS 傳統(tǒng)票據(jù)

等分化票據(jù)拆分更加靈活

從而增強(qiáng)了流動(dòng)性

等分化票據(jù)

對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)的影響

1、提升企業(yè)票據(jù)結(jié)算便利性

新一代票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)創(chuàng)新性的拆分功能進(jìn)一步強(qiáng)化了商業(yè)匯票的拆分性、結(jié)算性，支持以創(chuàng)新方式簽發(fā)票據(jù)并分包流轉(zhuǎn)使用。找零結(jié)算更加方便，支持出票人簽發(fā)以標(biāo)準(zhǔn)金額（標(biāo)準(zhǔn)金額為0.01元）票據(jù)組成的票據(jù)包，持票人在辦理票據(jù)背書、貼現(xiàn)、保證、質(zhì)押等業(yè)務(wù)時(shí)，可依實(shí)際業(yè)務(wù)需要，將持有票據(jù)包拆分流轉(zhuǎn)。

2、強(qiáng)化企業(yè)債務(wù)與資金融通能力

等分化票據(jù)是指?jìng)鶆?wù)人將一張整體的債權(quán)票據(jù)分割為多份小額債權(quán)票據(jù)，并由不同的投資者持有。這種分割債權(quán)票據(jù)的行為擴(kuò)大債務(wù)人的融資渠道，吸引更多的投資者參與債務(wù)的投資，它可以提高債務(wù)人的籌資能力，同時(shí)給投資者提供更多的投資選擇。

3、提升企業(yè)票據(jù)用票體驗(yàn)

從兌付上來(lái)看：實(shí)現(xiàn)票據(jù)到期兌付自動(dòng)發(fā)起。ECDS傳統(tǒng)電票的到期提示付款采取手動(dòng)發(fā)起、手動(dòng)應(yīng)答的業(yè)務(wù)模式，此業(yè)務(wù)模式下，承兌人如果怠于應(yīng)答容易導(dǎo)致持票人利益受損。新系統(tǒng)上線后，銀行承兌匯票到期采用系統(tǒng)自動(dòng)發(fā)起、自動(dòng)應(yīng)答模式；商業(yè)承兌匯票在到期日按持有的票據(jù)包自動(dòng)發(fā)起提示付款申請(qǐng)，由付款人或付款人開(kāi)戶行手動(dòng)應(yīng)答。

從追索來(lái)看：新增追索線上清算、“不得轉(zhuǎn)讓”標(biāo)記撤銷。被追索人可對(duì)發(fā)起追索的票據(jù)包分包發(fā)起同意清償申請(qǐng)，優(yōu)化追索流程；針對(duì)“不得轉(zhuǎn)讓”標(biāo)記錯(cuò)誤登記后無(wú)法撤回的現(xiàn)狀，新增了電票“不得轉(zhuǎn)讓”標(biāo)記的撤銷功能。

4、供應(yīng)鏈金融將迎來(lái)新機(jī)遇

等分化票據(jù)助力核心企業(yè)提升產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)能力，實(shí)現(xiàn)核心企業(yè)的優(yōu)質(zhì)信用資源順著供應(yīng)鏈流轉(zhuǎn)至各級(jí)供應(yīng)商，協(xié)助中小企業(yè)降本增效，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈共榮發(fā)展的目的。

閑侃

企業(yè)票據(jù)管理端，如果能通過(guò)直連電票可以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)更加集約化的管理，但是如果實(shí)現(xiàn)不了電票直連，單通過(guò)系統(tǒng)化的票據(jù)臺(tái)賬管理，依然能幫助企業(yè)提升效率，降低人為操作的誤差。

票據(jù)管理整體還是比較復(fù)雜的，尤其票據(jù)的真假風(fēng)險(xiǎn)、兌付分險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)企業(yè)的資金管理來(lái)講都會(huì)帶來(lái)無(wú)形的威脅；另外票據(jù)登記中出票日、到期日、狀態(tài)（背書、貼現(xiàn)、質(zhì)押）、票據(jù)號(hào)、出票人、票據(jù)金額、評(píng)級(jí)信息、承兌人信息等很多字段都需要掌握并且與實(shí)際業(yè)務(wù)處理緊密相關(guān)，所以企業(yè)通過(guò)excel表格的形式管理票據(jù)是會(huì)徒增很多無(wú)效的工作量。

來(lái)源：一本正經(jīng)的瞎閑侃

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