如何防范銀行承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的4個有效措施，銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)以其流動性強、周轉(zhuǎn)靈活、收益穩(wěn)定等特點而成為各金融機構(gòu)看好的“黃金業(yè)務(wù)”。然而，票據(jù)貼現(xiàn)作為一項信貸業(yè)務(wù)，也必然存在一定風(fēng)險。因此，天下通商貿(mào)提醒，在拓展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的同時，須注意對票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險的防控，以確保這項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

如何防范銀行承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的4個有效措施

票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險具有短期性、易暴露性、有限性、可控性等特點，在業(yè)務(wù)辦理過程中應(yīng)嚴密手續(xù)、規(guī)范操作，這是防范票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險的前提。具體來說應(yīng)堅持做到以下幾個方面：首先，要堅持貼現(xiàn)條件。業(yè)務(wù)人員在受理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，必須認真審查貼現(xiàn)條件，符合規(guī)定才能受理，不能有半點疏忽。其次，要規(guī)范操作行為。業(yè)務(wù)人員在受理過程中，必須嚴格按照規(guī)定流程依次進入各個環(huán)節(jié)，切忌疏漏。同時，要層層把關(guān)，細致地審核票據(jù)要素和票據(jù)防偽標記，弄清票據(jù)的真實性和有效性，避免對已被承兌地掛失并經(jīng)公示催告的票據(jù)進行貼現(xiàn)，防止假票、有瑕疵票據(jù)貼現(xiàn)。此外，還要認真審查增值稅發(fā)票、合同與貼現(xiàn)票據(jù)的相關(guān)性和真實性，確保貼現(xiàn)申請人與前手具有真實、合法的商品或勞務(wù)關(guān)系等。

如何防范銀行承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的4個有效措施

完善內(nèi)控制度，強化內(nèi)部管理，使票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程和操作達到規(guī)范化要求并落實到位，這是防范票據(jù)貼現(xiàn)風(fēng)險的屏障。首先要完善制度建設(shè)。根據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況、階段性特征及上級部門有關(guān)貼現(xiàn)管理規(guī)定，制定相應(yīng)的票據(jù)貼現(xiàn)管理辦法，確定貼現(xiàn)的手續(xù)、條件、業(yè)務(wù)程序和操作要點，同時明確崗位職責(zé)，加強業(yè)務(wù)部門對業(yè)務(wù)程序的約束和控制，從制度上保障票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的規(guī)范、安全、有效運作。其次是落實崗位職責(zé)。基層社要對票據(jù)初審、票據(jù)查詢、貼現(xiàn)核算、票據(jù)保管、貼現(xiàn)資金流向等事項負責(zé);縣級聯(lián)社的審查審批手續(xù)，由會計、信貸、內(nèi)審部門共同承擔，各相關(guān)部門確定專人，分別對票據(jù)真實性、貿(mào)易背景真實性、貼現(xiàn)利率執(zhí)行情況等環(huán)節(jié)負責(zé)。

如何防范銀行承兌匯票貼現(xiàn)風(fēng)險的4個有效措施

此外，還要規(guī)范管理。一是規(guī)范基礎(chǔ)管理。認真做好貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)資料收集保存工作，建立貼現(xiàn)業(yè)務(wù)臺賬，保證貼現(xiàn)資金按期收回。二是規(guī)范責(zé)任管理。貼現(xiàn)業(yè)務(wù)從受理、審批到賬核算的各個環(huán)節(jié)，必須實行嚴格的責(zé)任管理，凡職責(zé)不到位，形成貼現(xiàn)風(fēng)險隱患的，要追究當事人應(yīng)負的責(zé)任。三是規(guī)范跟蹤管理。開展企業(yè)貼現(xiàn)資金流向的后續(xù)管理，監(jiān)測企業(yè)合法合規(guī)使用貼現(xiàn)資金。

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